借:应交税金—应交增值税-出口抵减内销应纳税额(免抵额) 货:应交税金-应交增值税-出口退税(免抵额) 免抵税额 按相应的税率计算缴纳附加税

请问,收到生产企业出口免抵退税审批通知书,免抵退额2000 其中应免抵税额2000,应退税额是 0 这个数字在增税主表里填在哪栏?还有,这个免抵税额是否要交城建和教育费附加 的那12%
请教一个问题,我所属期5月份出口退税期末留底额353476.83 申请退税361094.08,免抵额7617.25,6月份实际收到退税款221937.47,还有131539.36自然成为6月份的期末留底+6月的进销差额=372833.94,所属期6月我申请退税388185.47 免抵额15351.53,之前5月未退的那部份是不是就成为免抵额,需要缴纳城建税和教育附加税?
请问老师,我们公司有出口业务,之前的会计计算免抵税额=出口额×退税率,免抵税额大于内销应交增值税的部分就会形成出口退税额,是这样理解免抵税额和免抵出口退税额的吗?还有出口的产品有销项税吗
请问出口免抵退的,当月做了免抵额,次月缴纳附加税,这个需要做哪些分录呢?
老师,请问2月我们单位出口退税235911元,免抵税额218553元,请用这个免抵税额需要交城建税,教育费附加吗?请问免抵税额的会计分录怎么做?
老师,母公司将以生产性生物资产种羊实物注资给子公司,种羊部分是以账面净值,部分高于账面净值,投资方的会计分录怎么写,特别是高于账面净值的分录
能原材料到库存商品,然后库存商品到主营业务成本不?
小企业会计制度,无法支付的其他应付款应该怎么做会计凭证?
老师,我们是一家餐饮个体户。我想变更法人。平常有申报工资薪金所得。但是还没到报税期,无法申报工资薪金。我想问一下,个体户变更法人在税务上必须申报完工资薪金所得才行吗?
12月出口报关单 可以次年一月份开具吗
老师,9月底之前我司收到1.2万的发票,但是本月对方又进行了部分红冲.冲掉了2000。但是在发票统计查询里面查不到这张发票啊!正常全部红冲会有的呀?
给公司同事转的备用金。后面他冲账 有发票的可以直接下账对吧 没发票的咋办
老师,母公司把种羊投资给子公司,双方公司该如何做账?
老师好,我公司小规模纳税人,和对方公司签的合同是软件及硬件安装服务费,总合同额51万,有7万左右的小零件,对方要求开发票,我选什么编码呢?,可以直接开服务费发票吗?
老师小规模公司在销售商品时如果对方没有付款是先欠款,那销售发票什么时候开好
老师,除了缴纳附加税别的不用再缴纳其他税费了吧? 然后这个应交税金 应交增值税出口抵减内销税额 是不是一直会留在账上?要转入其他啥科目吗?
借:其他应收款—应收出口退税款(增值税),应交税费—应交增值税(出口抵减内销产品应纳税额), 贷:应交税费—应交增值税(出口退税)
老师,也就是说这个 借方 应交税费—应交增值税(出口抵减内销产品应纳税额), 贷:应交税费—应交增值税(出口退税) 一直会留在账上对吗?
同学你好 对的 是这样的