库存上面有40多万存货食品是虚的，去年8月的，现在做股权转让税务看了报表问要图片和保质期图片，说食品应该过期了，因为虚库存，没有图片，让合作公司拍的图片是今年的日期，能不能跟税务说货一直在合作方仓库，然后我们的存货让合作方先出库了，所以是最新的日期，可以这样说么？
你好，你虚增的这一部分红冲了就是了，你的应付账款是不是也不对？
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料：新天地会计师事务所注册会计师方慧君、冯晓怡、梁文凯三人，于2015 年2月20日接受华美达股份有限公司的委托，审计了该公司2014年财务报表。 2月28日结束审计工作。除下述事项外，华美达股份有限公司会计报表其他内 容均符合《企业会计准则》和相关会计制度的规定，在所有重大方面公允反映了 华美达股份有限公司2014年12月31日的财务状况以及2014年度的经营成果和 现金流量情况。注册会计师均已认可。 ①华美达股份有限公司2014年年末库存商品期末余额少计20万元，影响该年度利润，注册会计师提请该公司调整，但华美达公司未予接受。 ②华美达股份有限公司从2014年7月起对库存商品发出计价由先进先出法改为加权平均法，使该年主营业务成本上升30万元，这一变化未在会计报表附注 中披露。注册会计师提请该公司披露，华美达公司予以接受。（如果华美达公司拒绝注册会计师的建议，应该发表什么意见？） ③注册会计师为华美达公司库存商品核定的重要性水平是40万元。 上述事项会导致会计师事务所出具保留意见吗？为什么，谢谢老师解答
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老师好，我刚接了个一般纳税人卖厨房电器的，主要是在在商场卖的的，我公司从厂家进货，拿到商场卖，商场卖出了一台，我们就给商场开了一台的发票，这月的进货专发票都是样品，各一台的，问题:1-我家是一般纳税人，是否有收入了，就得按税负交增值税？税负多少阿？刚开业就卖了一台 ，不赚钱，可否不交增值税，我是否把进项发票都认证了，因为认证后，进项大于销项不用交增值税， 2-我家9月开出的发票，我在十月那期结束前可以认证发票8月的进项发票，但属于是九月属期的认证 发票吧？3-有收入了开出发票了，那分录怎么做正确？因为是让商场卖，商场还收百分之五的回扣，，发票我看是开给商场的，并且商场还预付了20万， -4-老师你帮我看下下面的老板发给我的卖出这套电器的明细，老板说商场搞活动本来我家卖的价钱一共是4780元，商场说给顾客200优惠券，实际我家收到顾客的钱是4580元，再给商场百分之五的回扣，商场还要我们再给商场200元，说是他们搞得活动，老板说为何，要给商场200元，老师这是怎吗回事，以后再有同样活动，我们该怎么定价格合适？ 5_老师根据我发的图片，和4-上面说的，分录怎么做啊！十分感谢
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我在一家建材公司工作，老板有五六家门店，主要经营木门、吊顶、地板等。 我刚来不久，年底出年报表，利润表有80万的利润，老板说不对，今年生意不好，不赔就不错了，不可能有80万的利润，我作为会计，遭到老板的一度怀疑。 站在老板的角度，他就主要比较关心存货、现金、应收款等数据，而利润表他也不明白是怎么回事，我给他解释他也还是糊里糊涂。 我们用的管家婆财务软件，是业务和财务结合的版本，首先三个月内库管就换了三个人，每次盘库的账实差异有些大，这是内部管理问题。再有就是，我发现很多存货竟然没有进货价，我都不知道当初是咋录进去的，我认为这可能也是影响利润表的一个原因。 现在老板想和我谈谈怎么管理，让我出份财务流程，各位老师有没有好的办法，就是个进销存，现在是客户交了定金，店长就负责进货，然后销售。 字有点多，受累了。
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去年8月过账的时候过了一批乳制品，然后库存一直到现在，实际没有这个货，现在公司做股权转让，税务打电话说这个应该没有这么长的保质期，让我拍图片给他，怎么办
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去年8月过账入了一批乳制品库存，是虚假的，这个月股权转让，税务局说这个食品应该过期了，问我为什么还在账上，让我提供图片和保质期，怎么办？我可以说9月份已经处理了，还没出库存么？
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现在税务让提供图片，我现在红冲，然后跟他说没有图片？库存是有开了发票过来的，根据发票入库的
那对方是虚开发票啊。
你们是不是也抵扣了，这个还能红冲吗？
已经抵扣了，对虚开发票的，现在对方给我图片了，保质期最新的，我能不能直接把最新的给税务，就说货一直在合作方那边，没有提过来？能不能这样说
可以的，但是你们单位以后能用的上吗？你得用得上才行。
之后再过账出去，或者直接按过期处理不行么
运输单有吗？发货单有吗？能提供这些吗？
就是我们公司过账出去的时候需要运输单和发货单是么？还是对方发货过来给我们的运输单和发货单
对方给你发过来的 运输单，是从对方企业到你单位的。这个距离 发货单是对方企业销售方的。
发货单可以提供，运输单应该没有，只提供发货单可以么？老师你就跟我说现在税务要我提供食品图片和保持期图片我应该怎么做就行了?
有风险的，因为一旦税务局认定你虚开发票，他会要求你提供运输单，要不怎么运输的 你们确定必须用他的这个发票，可以这么做的。
就跟税务说之前谈了一个客户，后面没销售出去，所以货就一直在对方那里也没提，这样都不行么？有不有什么明确的处理方法
可以的，可以这么做的，实际有业务的行啊。
是说后期会报废吗？报废那你得有购入的证明啊。
这都是 过账，哪有什么实际业务，就等于我再过个账而已，或者过期的证明自己写一个不可以么？过期 的证明必须有发货单和运输单这些是么？
老师你能给个明确的方案，就是我现在要怎么应付税务那边，后面的我们再另想办法都 行
如果是自己能出证明的话，咱就不用在这里费劲说了 得有一个外部的购入的证明，不能是你们自己说购入就购入，他得有一个第三方的不是吗。而且税务局他得认可。
那边的人精明着来
怀疑你们单位已经被税务局那边给盯上 要做好查账的准备。
我们公司是去年新开的，今年一年也没有收入，也没有采购，来查也查不到什么东西，就是这笔库存，我到底要怎么跟他说
那就是对方提前开了发票，货物没有发过来。
就这样跟税务说就可以了是么
对的，是这么做的，你看税务局那边怎么处理。