社保工资计提问题 如果计提和实际发放不一样那是不是得红冲了呢？ 当月月底计提当月社保公积金还是下月计提上月呢 请问老师多计提和少计提的分录麻烦写一下吧 谢谢您，会好评的❤️
1.计提工资 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——工资 2 计提社保（企业部分） 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——社保 3 次月发放工资时 借：应付职工薪酬——工资 贷：其他应收款——社保(个人部分) 应交税费——应交个人所得税 库存现金／银行存款或现金 4 上交杜保 借：应付职工薪酬——社保(企业部分) 其他应收款——社保(个人部分) 贷：银行存款或现金
-
Q
老师，您好！请问公司社保都是当月扣当月的吗？如果是，还需要计提吗？还是在缴纳（扣款）时直接计入管理费用？因为扣款否是在月初10号左右，而计提一般是在月底，这样是不是计提就没有意义？谢谢！
-
Q
老师你好，麻烦问一下月底计提工资和社保费如何做分录？当月缴纳社保费和发放工资如何做分录呢？谢谢
-
Q
老师，对于职工工资和社保公积金计提，我一直在计提的时间方面有些混沌。比如，我现在9月，本月做8月的账，拿到的银行扣缴记录扣的社保和公积金所属期是7月的，这边当月15号是扣缴上一个月的社保和公积金的。那么我8月的对账单里发的是7月的工资，交的是7月的社保和金。那我9月针对这些时间交错的事件，应该怎么去做工资和社保呢？我9月应该写的是计提8月的工资、社保个人和单位的部分，然后写发放7月的工资、缴纳7月的社保和公积金。这样嘛？那不成了9月做7月的账务了？？老师我这个字数有点多，麻烦您回答的时候可以引用下我的问题，然后加上“是的”或者“不是”，不然我怕看不明白。谢谢谢谢老师！！！
-
Q
老师，麻烦问个问题。湖南卓越公司为何1月份为什么没有计提缴纳社保费，从2月份才开始有呢，第一月份组建公司时不用计提和缴纳社保费吗？我记得课堂上老师给讲过社保每个月都要交、即使不发工资也要交社保。当月交当月的。麻烦您，谢谢
-
Q
老师，我在会计问中看到关于工资、社保、公积金还有个税的计提分录是这样的，请问：①这个是不是先计提，后发工资，再交社保、个税、公积金的分录 ②“上月计提之后，下月先交社保、个税、公积金，后发工资 和“上月计提之后，下月先发工资，后交社保、个税、公积金”的分录是不一样的？如果不一样，分录分别是什么？谢谢
热门问答 更多>
-
公司变更股东前，原股东是有实缴出资的，变更股东后怎么做账务处理？
-
收到股东投资款，但之前股东欠公司钱，这次股东投进来的，能算投资款吗？
-
以前年度可弥补亏损最长可以弥补几年？ 如果是高新技术企业是不是会长一点
-
放量站上均线图形是什么样子的？
-
老师，单位交的单位部分社保费要从职工应发工资里扣吗
-
我们是做房屋租赁的，有一个租户签合同的时候是个人签，付款也是个人付，后来租户去注册公司现在要求我们给他的公司开租金发票，请问可以开给他的公司吗？要怎么处理好？谢谢
-
缩量跌破均线的图形是什么样子的？
-
老师，公司刚办完减资后，其中一个股东实缴的大于认缴，可以返还出资额吗
-
个人纳税问题，中国居民，在日本生活工作，国内生活时间不超100天，现在接收香港公司的支付的服务费，一年大概有60万，这种情况需要怎么申报税款？要在国内申报个税吗？
-
义乌这边电商税怎么报？在增值税报表里面变更吗？
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
你看看问题好吗 老师！
多计提的需要红冲 少计提的需要补计提 你是问多计提的红冲分录和少计提的补计提分录吗
是的老师
红冲的 1.计提工资 借：××费用（管理/销售等）负数 贷：应付职工薪酬——工资负数 2 计提社保（企业部分） 借：××费用（管理/销售等） 负数 贷：应付职工薪酬——社保负数 补计提的分录是一样的
补计提和正常计提的分录是一样的 1.计提工资 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——工资 2 计提社保（企业部分） 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——社保
老师，当月月底计提当月的是吧
嗯 一般是当月计提当月缴纳社保