老师，你好，应交税费销项报税是8004.05，做账是8004.04，两者有0.01的差额，如果按照报税的来做账改账的话，这个0.01的差额是进入哪里呢？怎么写分录？ 借:营业外收入 0.01 贷:应交税费-应交增值税（销项）0.01 这个是营业外收入还是营收外支出呢？是这样写分录的吗
你好，做营业外支出。
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老师您好，请教一下，个税代扣代缴手续费的补贴收入的分录是:借银行存款 贷营业外收入 应交税费～销项税额，这样对吗？如果是的话这个销项税额怎么申报填写？
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老师我们是一般纳税人，购买时的分录是： 借：库存商品 借：应交税费——应交增值税（进项税额外） 贷：应付账款 二、销售时的分录是： 借：应收账款 贷：主营业务收入 贷：应交税费——应交增值税（销项税额） 同时做分录： 借：主营业务成本 贷：库存商品 如果做内账的话有没有简单一点的分录。不写增值税
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老师我们是一般纳税人，购买时的分录是： 借：库存商品 借：应交税费——应交增值税（进项税额外） 贷：应付账款 二、销售时的分录是： 借：应收账款 贷：主营业务收入 贷：应交税费——应交增值税（销项税额） 同时做分录： 借：主营业务成本 贷：库存如果做内账的话有没有简单一点的分录。不写增值税
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老师，你好，应交税费销项报税是8004.05，做账是8004.04，两者有0.01的差额，如果按照报税的来做账改账的话，这个0.01的差额是进入哪里呢？怎么写分录？ 借:营业外收入 0.01 贷:应交税费-应交增值税（销项）0.01 这个是营业外收入还是营收外支出呢？是这样写分录的吗
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老师，10月份缴纳增值税的时候系统比账面计提的增值税多了0.01，我10月补提了 借:主营业务收入，贷 应交税费～应交增值税，结果现在账面的总收入比增值税申报表的总收入少0.01，这个怎么调一下？是不是10月补提的这笔分录不合适
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老师您好，请问您汇算清缴应付职工薪酬里面包含劳务费吗？社保和公积金都是计入管理费用里的部分，谢谢
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为什么呢
因为你们单位多支出的。
实际是04要改成05是支出吗？我有点绕不过弯来
你好，因为四舍五入的差异，你需要多交一分钱，这个知道吧，你额外支出的，你不得转到营业外支出。
如果你少交了一分钱，你才结转到营业外收入呀。
哦，这下明白了，谢谢老师
不要客气，工作愉快。
那分录是:借:营业外支出 0.01 贷:应交税费-应交增值税（销项）0.01 贷方是这样写的吗？
借营业外支出贷应交税费未交增值税，做这个就可以了。