老师你好请问我接手的一个账要调22年的发票已经抵扣，但未入账，，购了一些车间用的制造费用，，会计分录怎么做，是直接借以前年度损益调整吗
对，可以通过一些联动随意调整来做账
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你好老师，我去年暂估了一笔费用13000，今年年初来了专票，实际金额是10000，进项税额为3000，我把去年暂估的费用红冲掉了，从新做了一笔分录 借：以前年度损益调整10000 进项税额3000 贷：应付账款 然后结转损益的时候做分录为： 借：以前年度损益调整3000 贷：利润分配-未分配利润3000 （老师这进项税为什么要进入以前年度损益调整呢？最后不是在当年可以抵扣掉的吗）
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你好 老师 我现在在合并报表 但是有一个费用涉及以前年度损益调整 我想问一下 抵消分录怎么做 关于以前年度损益 要调整的是年初的未分配利润 这一块 我应该怎么录入抵消分录 ？
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老师，你好，请问下，去年水费发票未及时入到账，今年10月会计补入了一张凭证，但是作了分录入到以前年度损益调整科目里，但是我账不平，觉得不对，，我应该怎么做分录才是正确的？
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老师，您好，请问一下我们去年付货款，当时做账做的预付账款，对方去年就已经开了发票，但我们现在才收到发票，去年没入账，这个发票现在可以直接做成本费用吗？还是要调整以前年度损益
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以前2018年度的折旧额有计提到制造费用里去，但没有累计到下一年2019年度里，在2022年度才发现，那么借：以前年度损益调整 贷：累计折旧 借：未分配利润 贷：以前年度损益调整 但我的情况，2018年的折旧额已计提到制造费用里并结转成本了。 主要是原先会计在重新建2019年账套时，固定资产又重新按原值计提了。 所以这种情况又要怎么调？
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老师你好，传媒公司做账怎么做，2025年12月只开过一张服装3000元票据。
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分录应怎么做，本来入账应是借：制造费用 进项 贷应付 账款 现在是不是直接借;以前年度损益调整 进项 贷应付账款吗？
对的，没错，就是这么做的
借;以前年度损益调整 进项 贷应付账款吗？
对的，没错的是这么做
老师要是去年采购的原材料发票，之前会计也没入账，我是不是也是这样做
原材料的话直接记录到原材料就行
也是去年的发票耶，可以直接计原材料吗
对，因为这个原材料它不是损益类科目，所以可以直接入账
哦、好的，谢谢老师
不客气，帮忙给个五星好评，多谢，多谢！