老师，公司解除以前年度签订的合同，收到对方退款，要怎么做账，会导致资产负债表未分配利润增加吗
是的，汇算清缴需要纳税调增。
-
Q
子公司一笔应收账款，本年度做账借方应收账款，贷方以前年度损益调整，借方以前年度损益调整，贷方未分配利润，这是子公司的分录，合并报表是总公司借方长期股权投资，贷方未分配利润，这样是否正确，合并报表时，是否会和单体一样出现资产负债表和利润表不一致的情况
-
Q
老师上午好，请问21年一月，二月的资产负债表和利润表都审核通过了，到了21年3月份利润表审核通过了，资产负债表审核不通过，提示：资产负债表的未分配利润的年初数+利润表的未分配利润累计数不等于资产负债表的未分配利润年末数，像这种情况我应该怎么去找出来哪里不对了呢？这是以前会计做的账，导致我现在做的账都是这个情况
-
Q
老师，因为暂估库存来票时暂估少了要调整，跨年了做了以前年度损益调整，那资产负债表年初数未分配利润减少了，年初数的应付账款贷方增加了对吗？
-
Q
老师您好！小企业准则，收到以前所得税退税，分录这样做对吗？借：银行存款，贷：利润分配 未分配利润。但结果，资产负债表的未分配利润年初数 加上损益表的净利润累计数后，怎么和资产负债表的期末数不对？
-
Q
汇算清缴前用了以前年度损益调整做在23 年4月，未分配利润增加356007.86元， 在汇算清缴申报时提示利润总额和年度财务报表的利润总额不一致，去修改年度财务报表的利润表，同步修改资产负债表，但是资产负债表不知道怎么调（因为错账里的有些是去年确实是支付了的，资产负债表如果只调减了负债和调增期末分配利润会导致报表不平，但是资产类的货币是 不能调整的） 现在咨询怎么调2022年度财务表中的资产负债表？具体调哪个项目？单独调22年期末未分配利润会导致报表不平，如果也调上面对应的负债，会导致利润表和资产负债表勾稽关系不对，利润表因为也是调了的，调之前是勾稽关系对的，说明调之后也对。
热门问答 更多>
-
我们是一个个体户，定期定额，做园林绿化工程，现在有一个项目是包工包料，要求我们开具种植土的发票，可以开吗？
-
没有达到个税缴纳的标准需要申报个税吗
-
8 月添加社保，交了社保，那申报个税是从这月开始还是上月开始？
-
哪些是直接税，哪些是间接税
-
企业所得税计提时的会计分录
-
作为财务负责人，需要负什么责任？
-
员工在公司没有领工资，签了留职停薪协议，然后社保费包含公司部分都由她个人承担，员工把社保费转账到公司，应该怎么做账
-
你好老师，我公司7月份开了一张专票，但是9月份涉及到润滑油税务局让把这张票红冲了，对方公司可能已经抵扣认证了这样票，税务局下班的时候着急让我红冲我就冲了，给对方公司联系也没联系上人，这样会不会造成很严重的问题啊
-
老师其他流动资产有留底税，要是勾选认证抵扣，怎么做分录呢？
-
8月公司也开票然后进项大于销项，9月做进项抵扣有1000多留抵税额，那我8月还要计提应交税费吗，
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
会计分录写的对吗
可以的，正确的是这么做的。
是21年12月份发生的，这张图片是21年12月的资产负债表，数据有什么问题吗？
勾稽关系不一致可以忽略的。这个不影响。
领导说资产负债表未分配利润那么高，资产才10多万，让我查是不是哪个分录记错了，我没发现有什么问题？
哦，就是这个原因的，就是因为这个差异。
21年11月未分配利润是39万多
老师，那未分配利润一直这么挂在账上是吗
对的，是的，你们盈利了，这些可以分红。