老师，你好！我们是建筑行业，上个月我开了建筑劳务3个点的发票给对方，这个月钱进来了，收到的是扣除质保金的，我们会计让我把3个点的增值税扣除以外其余做好工资单。那我凭证怎么做呢，工资也没完全发完，质保金钱没进来？
1.收入确认：当上个月开出的建筑劳务发票的款项在本月收到时，你应该确认收入。假设发票金额为X元，则收入确认的会计分录为：借：银行存款（实际收到的款项）贷：主营业务收入（发票金额X）应交税费——应交增值税（销项税额）（发票金额X*3%） 2.质保金扣除：如果对方扣除的是质保金，你可以将其作为应收账款的一部分进行会计处理。假设扣除的质保金金额为Y元，则会计分录为：借：应收账款——质保金 Y贷：主营业务收入 Y 3.工资单处理：对于收到的款项扣除质保金后的部分，你需要制作工资单并进行工资费用的分配。假设扣除质保金后的金额为Z元，已发放的工资为P元，未发放的工资为R元，则会计分录为：借：应付职工薪酬——工资 R贷：银行存款 P其他应付款——质保金 Z 4.质保金回收：当质保金在未来某一时点被退回时，你需要进行相应的会计处理。假设未来某一时点收到的质保金退款金额为B元，则会计分录为：借：银行存款 B贷：应收账款——质保金 B
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老师，你好！咨询个事情！我们公司是建筑公司，我们有个项目给别人做，现在对方让我们开13万的专票！我们是9个点的专票，我们公司税负率是3个点，那我是不是得让对方提供7155.96的进项材料发票来抵扣才对方我们工程3个点的税负率！如果对方提供的专票没有达到7155.96，那应该怎么算呢？还有对方提供的必须是专票吧，普票可以吗？
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你好，我公司有个员工调岗调到另外一个公司了，另外一个公司也是我们的。，但是9月份工资是调的新公司那边发的，社保和公积金还是在原先的公司交的，所以我就让我这边就让另外一个公司把他个人需要交的公积金和社保的钱扣了下来。然后我们另外个公司把钱给我们。但是另外个公司现在没给我们。我们应该怎么做这笔账务。用其他应收款还是其他应付账款来做呢
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老师你好，我现在有一个问题想请教你，我们单位有一个工程，现在要给他付40%的工程款，他已经把发票开来了，就前两个月都已经开过来了，然后进项税我们也抵扣了，但是现在领导说要把他那个，我们之前预交了一万二的电费。要把那个一万二的电费给他扣回来就说这个账务处理的话，我应该怎么做？因为关系到这个税，这个税，我们已经抵扣完了，他那个发票拿过来。预交电费的时候是以我们单位的名称交的，我们每一个月也取回他那个进项发票，就是电费的进项发票拿回来也抵扣过了，所以说这一部分我不知道怎么处理。 以前的老会计给我说的是把那个一万二就说以现金的形式收回来，让他以个人的名义交回来，我们给他开一张收据，完了之后计入营业外收入，这样子做对不对啊？
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老师你好！我公司是合了3个税种1建筑劳务清包工3个点2.建筑施工工程项目9个点3.销售建筑材料13个点。现在开出去的300万全是建筑施工清包工3个点的票。老板自己又进项票含税金额50万进项票。非得让我抵扣进公司。我知道这300的3个点属于简易计税必须全额缴税。不得抵扣。那么他要抵扣进项。可以抵扣吗？抵扣完后只能放哪里等开出去9个点时，我做进账里？抵扣后可以在公司留底税额保留多长时间啊？要是3年他都未开9个点和13个点的票。那么3年时间留底税额不一定还在？还有一个问题是。他是一般纳税人，选择简易计税了。就36个月里不得变更。他怎么会还说他有3个税种。我怎么相信他。我在哪里能查出他公司有多少个税种。
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老师，我公司是建筑公司，有一个幕墙项目是别公司做的，工程完工后有一个质保金和维修费，那个公司完工后就没有维修而是让我公司去做的维修，现在我们申请业主把扣那个公司的质保金付给我们，那个公司已经开了发票，也同意将这笔钱转我公司，现在我们公司还要开发票吗？如果不开票要怎么做主业才可以把钱转给我公司？
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我接手外账会计的账，8月和9月的报表都对的上，但是10月份我根据她的凭证做的账，资产负债表却差了93000元，我去查了税务系统，对方公司就只开了一笔93000的发票，外账会计给我的凭证，也没有涉及预付账款，只有应收应付资产，我重分类了账，8到9都好好的，就是不知道为什么10月份会有笔93000的差额，我怎么都找不到原因，我这该怎么做账
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老师，四大行跨行支付都有手续费 我支付空调费用5000，手续费9元 借：固定资产-空调 5000 贷：银行存款 5000 手续费是要单独录一张凭证吗 还是和固定资产一起，录在同一个凭证，分录上？
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老师，充1000送200 分录是 借：银行存款1000 销售费用200 贷：预收账款 那消费满300，充900，这300免单 分录： 借：银行存款900 销售费用300 贷：预收账款1200 这么做对吗 贷：预收账款900
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老师好， 1、请问招待费扣除标准之一是全年收入的千分之5，全年收入=主营业务收入+其他业务收入+营业外收入 对吗？ 2、职工福利费，工会经费，职工教育经费是应付职工薪酬为计税依据的百分比，那么应付职工薪酬的二级科目里也有福利费，这个应付职工薪酬的百分比包含二级科目福利费一起不呢？
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老师，上个月我先挂账凭证为:借应收账款88915 贷:主营业务收入86325.24 应交税费 2589.76 上个月不知道要扣除质保金的。 这个月实际收款87136.7 ，但上个月工资单挂账是86325.24 这笔凭证怎么做。借:银行存款87136.7 贷:应收账款87136.7，工资发放也不会了
借: 主营业务收入 86325.24 借: 应交税费 2589.76 贷: 应收账款 88915 然后，这个月你实际收到了87136.7元，你应该做以下凭证： 借: 银行存款 87136.7 贷: 应收账款 87136.7