老师，你好！我们是建筑行业，上个月我开了建筑劳务3个点的发票给对方，这个月钱进来了，收到的是扣除质保金的，我们会计让我把3个点的增值税扣除以外其余做好工资单。那我凭证怎么做呢，工资也没完全发完，质保金钱没进来？
1.收入确认：当上个月开出的建筑劳务发票的款项在本月收到时，你应该确认收入。假设发票金额为X元，则收入确认的会计分录为：借：银行存款（实际收到的款项）贷：主营业务收入（发票金额X）应交税费——应交增值税（销项税额）（发票金额X*3%） 2.质保金扣除：如果对方扣除的是质保金，你可以将其作为应收账款的一部分进行会计处理。假设扣除的质保金金额为Y元，则会计分录为：借：应收账款——质保金 Y贷：主营业务收入 Y 3.工资单处理：对于收到的款项扣除质保金后的部分，你需要制作工资单并进行工资费用的分配。假设扣除质保金后的金额为Z元，已发放的工资为P元，未发放的工资为R元，则会计分录为：借：应付职工薪酬——工资 R贷：银行存款 P其他应付款——质保金 Z 4.质保金回收：当质保金在未来某一时点被退回时，你需要进行相应的会计处理。假设未来某一时点收到的质保金退款金额为B元，则会计分录为：借：银行存款 B贷：应收账款——质保金 B
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老师，我公司是建筑公司，有一个幕墙项目是别公司做的，工程完工后有一个质保金和维修费，那个公司完工后就没有维修而是让我公司去做的维修，现在我们申请业主把扣那个公司的质保金付给我们，那个公司已经开了发票，也同意将这笔钱转我公司，现在我们公司还要开发票吗？如果不开票要怎么做主业才可以把钱转给我公司？
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您好，老师，我咨询个问题，我是劳务公司，然后我们有个配套的建筑公司，我这边就是给建筑公司开劳务费发票的，然后今年我们有一个合同是已经完工了，今年需要全部确认收入，但是我劳务公司的人工今年只做了70%，还有30%没有做进来，现在是真的做不进来，我想着要不然就预提一次工资，直接借方进项目成本，贷方就是挂一个人，那我这个业务怎么处理呢，我做了这个业务，我这个月是不是得缴纳工会经费呢，还需要结转成本呢，那明年在做这个项目的时候报上来的工资表我又该怎么充呢，假如说后面就发生80万的人工费，那剩下的20万怎么办，
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您好老师，某自然人和我们建筑公司签订挂靠协议，他未对我们公司开具任何劳务费发票，我们之前已经支付给对方一部分钱了，剩余未支付的钱里面我们领导说要扣除掉实际劳务费发票的税金，因为对方一直未提供过发票所以我们扣除劳务费发票的相关税金。这个要求合理嘛？还有我们之前向对方这个自然人也就是包工头支付的钱是直接打到这个人卡里，然后他再自己发钱给他雇佣的工人，那我们是否需要替这个包工头申报个税？之前会计一直没有替对方申报个税过，我们公司是否会担法律责任，申报个税的话对方没有提供给我们工资单，我们没法按实际人情况来，假如给包工头打款200万，申报个税时就把200万都加在这个包工头身上吗？
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老师，晚上好！请问下我们是建筑单位，上个月开过一笔建筑劳务发票，3个点的，这个月劳务款打进来了，我们会计上个月收入成本扣除税费一进一出都结转掉了。那我现在开始要发工资了，工资是扣除税费全部发掉还是说怎么发。比如说劳务费含税10万，销项税3千
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老师，你好！我们是建筑行业，上个月我开了建筑劳务3个点的发票给对方，这个月钱进来了，收到的是扣除质保金的，我们会计让我把3个点的增值税扣除以外其余做好工资单。那我凭证怎么做呢，工资也没完全发完，质保金钱没进来？
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老师，上个月我先挂账凭证为:借应收账款88915 贷:主营业务收入86325.24 应交税费 2589.76 上个月不知道要扣除质保金的。 这个月实际收款87136.7 ，但上个月工资单挂账是86325.24 这笔凭证怎么做。借:银行存款87136.7 贷:应收账款87136.7，工资发放也不会了
借: 主营业务收入 86325.24 借: 应交税费 2589.76 贷: 应收账款 88915 然后，这个月你实际收到了87136.7元，你应该做以下凭证： 借: 银行存款 87136.7 贷: 应收账款 87136.7