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老师,我们出口报关单上有一批配件50只,进货是送的,所以开的100%折扣。现在申报出口退税,这两条有跳出来,这个数量怎么分摊?还有金额只能为正数,但是实际发票金额为0.。

2023-12-12 14:16
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2023-12-12 14:17

需要按照报关单上的配件数量和发票金额进行分摊。 实际支付金额为:0元 每只配件的实际支付金额为:0元 退税金额为:0元

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快账用户8548 追问 2023-12-12 14:18

我写了0 提示只能为正数,写0保存不了。

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齐红老师 解答 2023-12-12 14:22

同学你好 数量填写实际的

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需要按照报关单上的配件数量和发票金额进行分摊。 实际支付金额为:0元 每只配件的实际支付金额为:0元 退税金额为:0元
2023-12-12
同学你好 这个正常开出口发票就可以
2023-04-03
同学你好 象征性填1即可
2023-03-29
你好,分开开具根据报关单,500后再开1000这样配单
2025-04-25
这种理解不对。一般贸易出口报关单金额通常是不含税的 FOB 金额。出口不能退税视同内销时,开票金额是按视同内销销售额确定,应为不含税报关单金额 ×(1 %2B 税率),不是报关单金额含税,开票金额也不是简单除以 1.13,两者有差额,但产生原因不是提问中说的那样。
2025-01-23
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