我们公司，22年和23年有做出口，也正式做了报关，因为原本是要申请出口退税的，因为没退下来，就搁置了，没有开出口的发票，因此就没有在账上确认收入，同时供应商也没有给我们开发票，成本也没有入。现在税局让我们按照实际的出口报关的金额去补申报收入，那么我们成本是否也可以补入？但是供应商开发票也只能开在25年了。税局会不会因为供应商没开发票给我们公司而不让我们补报成本？

那我们补22年和23年的成本，用哪些单据作为入账的凭证呢？供应商开发票只能开在25年了。税局现在是要我们补申报22年和23年的收入

你们的报关单做收入，需要成本发票

但是22年和23年供应商没有开发票给我们。现在只能让供应商在25年开发票了。这样可以补到22年和23年的成本吗？

可以的，这种可以往上找五年的哦

那我们要供应商现在就开出发票吗？因为税局现在就让我们补申报22年和23年的企业所得税

那肯定越快越好发票

好的。谢谢！

不客气，祝你工作顺利

你好，我想问一下会计要怎么操作？补申报22和23年企业所得税，具体是补在24年的吗？然后成本我们也暂估在24年，是这样操作吗？这样就能让我们免于高额的企业所得税吗？

只要成本是真实的就可以

就是很担心税局会以供应商没给我们开发票，而不认我们暂估的这个成本。

这个先去试试做，具体他们怎么认定我们也不好说

对我们来说，目前是不是只能这样去做了，没有别的办法了？

是的，你们当年没做账，这是最大的弊端

我们当年是因为没有开出口发票，所以没做收入。难道现在供应商没开发票给我们，我们就不能做成本吗？