您好 对于建筑业异地预交的金额和在机构所在地申报税款的不同,以及留存的金额,可以按照以下步骤进行分录处理: 1.当异地预交金额为10元时,可以计入“应收账款”科目,分录如下:借:应收账款 10元贷:银行存款 10元 2.在机构所在地申报税款时,如果金额为9元,可以冲销“应收账款”科目,分录如下:借:应交税费-应交增值税 9元贷:应收账款 9元 3.留存的1元在附表四的期末余额中,可以将其转入“其他应收款”科目,分录如下:借:其他应收款 1元贷:应收账款 1元

老师,问题是这样的,公司在三月份有留底税额,四月份的销项税小于进项,建筑公司异地预缴了税款,4月的申报表主表上显示多交税了,这种情况导致年末结转应交税金各科目余额的时候,已交税金科目出现差额,金额正好是4月异地预交的税款,这种情况该怎么处理或者我需要在12月份的申报表中调整
一般纳税人,昆明建筑行业2021.12月份开票230万,2022.1月份在异地预缴纳了增值税以及附加税,然后机构所在地申报增值税时候,扣除了预缴金额以及进项税额,分别缴纳了增值税附加税,这个过程,12月份跟1月份的会计分录分别是哪些?
老师,建筑业异地预交的金额是10元,在机构所在地申报税款的时候是9元,留存了1元在附表四的期末余额那,这个怎么做分录
老师,10月份根据开发票金额需要在异地预交增值税,我是在11月初才预交的税款,税款是100元,然后回机构所在地申报增值税的时候,预交的主表28栏次只能是小于或者等于100元,因为进项认证有点多,所以异地预交的税款我只抵减了90元,有10元在附表四的期末余额那,我想问整体的分录应该怎么做
老师,建安行业在异地预交增值税和附加税,我是10月开票11月预交的,11月预交增值税100附加是10,然后还留底了10元,这个怎么做分录
请问朴老师在线吗?请教个问题
高速公路开具的不征税发票,一般纳税人可以抵扣进项税额不?怎么抵扣?
老师好,请问从电子税务局查询到的开具发票和收取发票,这两个数据有关系吗?
老师,一般纳税人,我有人做账按认证抵扣的发票入账,没有认证抵扣的发票等认证抵扣当月入账,我看有人又按进项发的开票月份入账,请问这两种账务处理都可以吗
有借必有贷,借贷必相等。既然这样,为什么还有利润的产生呢?
老师,印花税的计提和缴纳的分录应该怎么做?
老师,平时会计做外账该怎么做?会计做账的顺序是怎么样的?比如是先做银行流水,把收到的钱和付过去的钱先挂往来,再做收入、结转成本、再做费用…?
请问老师,有相关法条规定,法定节假日期间,不上班的情况下需要支付工资么?
你好老师,请问民办非营利幼儿园要交什么税,要申报什么税啊
老师,小规模纳税人计提增增值税和交增值税的分录怎么做?