老师，建筑业异地预交的金额是10元，在机构所在地申报税款的时候是9元，留存了1元在附表四的期末余额那，这个怎么做分录
您好 对于建筑业异地预交的金额和在机构所在地申报税款的不同，以及留存的金额，可以按照以下步骤进行分录处理： 1.当异地预交金额为10元时，可以计入“应收账款”科目，分录如下：借：应收账款 10元贷：银行存款 10元 2.在机构所在地申报税款时，如果金额为9元，可以冲销“应收账款”科目，分录如下：借：应交税费-应交增值税 9元贷：应收账款 9元 3.留存的1元在附表四的期末余额中，可以将其转入“其他应收款”科目，分录如下：借：其他应收款 1元贷：应收账款 1元
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请问老师，我第一次申报建筑业的税，我公司在异地预缴了增值税9万，现在机构地汇总后应交增值税是7万，扣除预缴的9万，还有2万留抵，所以机构地就不用交增值税了，请问我附加税怎么计算呢，是不用交，还是应该按7万来计算，申报时再把预交的附加税分别填到表五呢？
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老师，问题是这样的，公司在三月份有留底税额，四月份的销项税小于进项，建筑公司异地预缴了税款，4月的申报表主表上显示多交税了，这种情况导致年末结转应交税金各科目余额的时候，已交税金科目出现差额，金额正好是4月异地预交的税款，这种情况该怎么处理或者我需要在12月份的申报表中调整
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一般纳税人，昆明建筑行业2021.12月份开票230万，2022.1月份在异地预缴纳了增值税以及附加税，然后机构所在地申报增值税时候，扣除了预缴金额以及进项税额，分别缴纳了增值税附加税，这个过程，12月份跟1月份的会计分录分别是哪些？
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老师，建筑业异地预交的金额是10元，在机构所在地申报税款的时候是9元，留存了1元在附表四的期末余额那，这个怎么做分录
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老师，10月份根据开发票金额需要在异地预交增值税，我是在11月初才预交的税款，税款是100元，然后回机构所在地申报增值税的时候，预交的主表28栏次只能是小于或者等于100元，因为进项认证有点多，所以异地预交的税款我只抵减了90元，有10元在附表四的期末余额那，我想问整体的分录应该怎么做
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