一般纳税人，昆明建筑行业2021.12月份开票230万，2022.1月份在异地预缴纳了增值税以及附加税，然后机构所在地申报增值税时候，扣除了预缴金额以及进项税额，分别缴纳了增值税附加税，这个过程，12月份跟1月份的会计分录分别是哪些？
稍等，老师写一下分录
-
Q
跨区域建筑工程服务，12月份已经开票了，但是1月申报期没有时间去预缴，可以先申报本地增值税在附表四上建筑服务预征缴纳税款先填入跨区域需预缴增值税金额，等过后再去异地预缴增值税可以吗？
-
Q
一般纳税人，昆明建筑行业2021.12月份开票230万，2022.1月份在异地预缴纳了增值税以及附加税，申报增值税时候，扣除了预缴金额以及进项税额，统一缴纳了增值税附加税，这个过程，12月份跟1月份的会计分录分别是哪些？
-
Q
一般纳税人，昆明建筑行业2021.12月份开票230万，2022.1月份在异地预缴纳了增值税以及附加税，然后机构所在地申报增值税时候，扣除了预缴金额以及进项税额，分别缴纳了增值税附加税，这个过程，12月份跟1月份的会计分录分别是哪些？
-
Q
老师，我公司是一般纳税人，3月份开了一张专票，因为没有进项，所以申报增值税的时候也缴纳了税款，但是我4月份的时候把这张发票冲红了，也开具了别的专票，冲红的这张发票跟我开具别的发票金额一致，所以4月就申报表是没有收入的，然后因为3月那种发票冲红了，我4月底的时候把3月份缴纳的那个增值税给申请退税了，，现在我5月份申报表要把退税的那个金额填在申报表哪里呢
-
Q
建筑行业，在11月份开了3个异地项目的发票给业主，其中一个项目是正常申报预缴税款； 有一个项目是在11月30日申报预缴税款了，因跨区域事项报告书搞错了，在这个月也即12月份重新办理了外管证并重新预缴所属期为11月份的税款了。前面在11月30日预缴这个项目的税款也申请了退税，且退款已回到公司了。 还有一个项目是在12月份申报预缴税款并交税了的，但所属期我选择是11月份的，因为是在11月份开的发票 最后，我刚才在填写申报11月份增值税及附加税费时，在表四第3行的第2列和第4列填写这三个项目预缴增值税合计数。提交时不通过，提示我报表28栏分次预缴税款的金额不对！我应该怎么去填写这个金额？
热门问答 更多>
-
要是每个月发1千的劳务费，申报个税，对方可以不开发票吗
-
老师 我们有个客户 因为尾款没有人民币支付 但是对方香港账户里有美金 说是用美金先打给我们 等他们把人民币汇过来后 我们再退把美金退回去 对方什么原因自己不能换汇不知道 我想问下这种操作实际上可行吗 是不是不可以的啊
-
电子普通发票能当月能作废吗
-
老师您好，我现在调整了2026年1月份月末结转的销项税，调整的金额较大，那我现在需不需要重新把增值税也申报下，还是直接重新申报企业所得税，我第一季度申报企业所得税是亏损的
-
汇算清缴有缴纳企业所得税款，那怎么做账务处理
-
老师，我们是供应链企业，专门给大学食堂配送蔬菜和肉。因为分了两个标段中标，成立了两家独立的公司。4月份有个情况就是，学校4月的蔬菜成本超了，所以我们4月份没有跟学校结算超出的成本，我们在系统里面把学校4月超出的部分的发货日期改在了5月1日。但是5月份我们配送蔬菜的这家公司又没有给学校配送蔬菜了。所以学校想要我们把4月超出部分的的明细加到配送肉类冻品的那家公司的明细一起，和5月一起结算，因为配送肉类冻品的那家公司5月有在配送。但是这样的话，我们就得调系统数据吗？我们肉类冻品5月就会多出库，就会出现负库存。要怎么处理这个问题？
-
吊车租赁公司以前开的发票，13个点*经营租赁*租赁费，9个点*建筑服务*吊车租赁费，6个点*装卸服务*吊装费。6月新政策下应该分别怎么开具呢？
-
老师你好，上一年嗯，交的那个税收滞纳金跟那个罚款在哪里找得到？
-
我们这边区里要求成立什么工会 这个是什么东西 需要缴费吗 我们是制造业 鞋厂
-
老师，长期股权投资公司注销了，公司怎么账务处理
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
好的老师
看看我写的这个分录懂不懂
这个是1月缴纳的分录
好的，老师，我先研究哈，看着好详细
老师，我是12月份先开了发票，1月份来预缴纳跟申报缴纳
把预交做一月份就可以，其他的计提在12月
稍微调整一下，看看有疑问不
好的，10月份签的合同，印花税是按照季度缴纳的，也就是1月份才缴纳，10月份需要计提吗？还是在1月计提1月缴纳
印花一般在缴纳月份直接做就可以，省事
不懂的及时提问哈
预缴纳的附加税要加预交两个字吗
不用，摘要写清楚就可以