演示账套

老师问下个税贷方有余额40元，实际不欠了，想调账怎么做分录？

2023-12-13 10:09

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2023-12-13 10:10

你好是原来记多了还是

快账用户5128 追问 2023-12-13 10:11

就是和相关人员对账了，不欠了应该是平的，想调整下，怎么做分录。就是现在贷方有余额40元。

齐红老师解答 2023-12-13 10:14

你好要是记错了就是把原来分录红冲

快账用户5128 追问 2023-12-13 10:32

计提个税的分录怎么做？

齐红老师解答 2023-12-13 10:35

你好发你完整的你好同学： 1、计提工资、社保和公积金时: 借:各种成本费用科目一工资一社保( 公司负担) 一公积金(公司负担) 贷:应付职工薪酬一工资一社保(公司负担) 一公积金(公司负担) 2、支付员工工资: 借:应付职工薪酬-工资贷:银行存款，其他应付款一社保 (个人负担) 一公积金( 个人负担) 应交税费一应交个人所得税 3、支付社保、公积金及个税: 借:应付职工薪酬一社保(公司负担) 一公积金(公司负担) 其他应付款一社保 (个人负担) 一公积金(个人负担) 应交税费一应交个人所得税贷:银行存款