老师，4月收到两张一模一样的专票进项税是149..86元 ，现在9月份把两张都认证抵扣了，但做账只做了一张，10月进项锐转出149.86 应该怎么做账，现在进项税转出这个科目余额是-149.86，分录应该怎么做呀

对方把发票开重复了

借应付帐款 贷库存商品 应交税费进项转出 借进项转出贷转出未交增值税，都是三级科目

这张发票我只认证了，前面没有做账，

现在补上就可以的，借库存商品 进项， 贷应付账款。

贷其他应付款可以不，只是一张费用发票

你好，这够买啥的，费用还是成本？

我的进项税都是先通过了待认证进项税来中转了一下的

现在进项转出就可以了。

费用发票，酒店餐饮

借管理费用 应交税费、应交增值税进项， 贷其他应付款， 借其他应付款， 贷管理费用、 应交税费、应交增值税进项转出 完整的。

再请问一下，扣税的时候分录又是怎么写

借应交税费未交增值税，贷银行存款。

好的，谢谢老师