麻烦郭老师帮我看一下这个问题，文字有点多我直接截图了，因为我现在就是不知道多少是打到别的公司的，现在他们缴了还要我们给成本发票。

建筑劳务异地工程的吗首先小规模不能抵扣增值税开了发票需要缴所得税预缴率0.2% 这个是按不含税的金额这个回企业所在地这边需要根据利润缴给他提供了成本发票。他补缴纳的所得税就少它是根据利润乘以5%，如果是小型微利企业，按照这个来交的印花税没有减半个税你问下他预缴了吗没有预缴的话不要扣除。

2023-12-15

是，直接打印出来的也可以做账报税

2023-07-31

同学你好计入工程施工就可以了一、收入核算 1、收到预付工程款时借：银行存款贷：预收账款应缴税费-应缴增值税-销项税 2、工程完工结算时借：预收账款/应收账款贷：工程结算收入 3、结转收入借：主营业务收入贷：主营业务成本管理费用销售费用财务费用等等借或贷：本年利润二、成本的核算 1.发生的合同成本借：工程施工—合同成本应交税费—应交增值税（进项税额）贷：银行存款 2.发生的材料费用借：管理费用/原材料应交税费—应交增值税（进项税额）贷：银行存款 3.支付人工费借：工程施工--人工费贷：现金（或应付工资等） 4.发生的机械费用借：工程施工--机械使用费应交税费—应交增值税（进项税额）（指的租赁）贷：银行存款（或累计折旧等） 5.发生的其他直接费借：工程施工--其他直接费贷：银行存款（或现金等） 6.月末确认收入和成本借：主营业务成本（按当期确认的合同成本）工程施工——合同毛利（倒挤）贷：主营业务收入（按当期确认的工程结算收入） 7.工程完工决算后，应将“工程结算”科目与“工程施工”科目冲抵，冲抵后“工程施工”科目与“工程结算”科目余额均为零。施工企业合同完工

2022-09-08

您好，暂估成本，只是没有来发票，成本是真实发生了，明年汇缴前来发票就可以税前扣除，不来发票只能调增，以后发票来了，再更正申报24年年报

2024-12-10

你好，你们的成本就是支付的工资。借主营业务成本贷应付职工薪酬工资。

2023-02-22