老师，有个固定资产原值3500已经计提了6个月的折旧，4月份的时候这个设备退还给供应商做抵扣另外一台设备3200元，这个我要怎么做分录？

然后分摊的需要红冲 借固定资产， 进项 贷应付账款。

我之前做的是借：固定资产清理 贷：固定资产 这样可以吗

3200直接做固定资产清理了

你这个不是清理是退货不是吗。

是退货抵扣

原价给你们退货不是。

就是后面又要了一台新的其他设备就直接抵扣了3200元

固定资产清理，你准备怎么做？

能做平了，可以的，可以这么做。

之前是借：固定资产清理3200 贷：固定资产 3200

新购入的固定资产就是借：固定资产（4380-3200） 贷应付账款（4380-3200）

这样可以吗

但是我要是红冲掉之前所有计提的折旧，那就会有3500-3200=300的差额，这个差额我应该怎么做掉？

的应付账款不就有余额了？

是的，所有想问老师这个应该怎么做？

借应付账款，贷固定资产应交税费应交增值税进项转出。 然后分摊的需要红冲 借固定资产， 进项 贷应付账款。

给你写了，你不做，你非得用你自己的。你指出问题来了 你就改一下吧

好的，谢谢老师