老师可以帮忙看下我现在账面正确吗？10月份有一笔308.09申报表转出了，但账面没转出，所以10月二级科目应交增值税贷方与申报表有差异；在11月的时候做了一笔借进项贷进项税转出308.09，11月二级科目应交增值税贷方与申报表一样了，但累计增值税应该在哪里查看？11月应交增值税贷方对上本月的申报表代表10月都调整过来了吗？以上是10月的申报表和账面。
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老师，我有一笔2019年的进项税，在19年应该做进项转出但是没做，申报表在2019年已经做了进项转出，在1月份的时候做了进项转出，然后这笔钱在1月份也缴纳了增值税，会计分录怎么做？现在因为这一笔申报表和账上留底总是对不上。
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五月份同一个业务开了两张发票，忘记作废其中一张，账上只做了一笔发票收入，所以在交五月增值税的时候，账上和申报表的总税额不一样，申报表的税多。次月做增值税的付款凭证时因为有差异，就把差异那笔做了调整，借：应交税费-转出多交增值税，贷：应交税费-未交增值税。这样就跟申报表保持一致了！但是因为这笔多交的，在下期抵扣，但因为6月进项大于销项，所以未缴税，账上留抵税额10000，申报表上是12000，2000就是多交的那笔稅，到七月份交税的时候留抵税额应该如何做分录，多交那笔增值税怎么做分录
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老师，我看了一下账里面有没有交的增值税贷方期末余额有5981.67.这是今年1月份报税留下来的。我看了一下申报表一月份的5981.67是期末留抵税额，我看2月份申报表里销项税额是21275.80 进项税额是14491.95。正常来说要交增值税6783.85。我看一月份结转增值税是6783.85.帐里做的分录。但是申报时拿上期的留抵税额5981.67低了最后实际缴纳802.18的增值税。2月份做账时也是缴纳802.18的税，但是计提的6783.85他没有再做一笔分录，正好有5981.67的增值税未交还在贷方余额呢？这个是不是要给他做转出啊增值税。怎么做呢分录我有点迷糊
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好的，第二个问题我们10月依旧是小规模纳税人，公户收到了正常货款，但是我们11月申请转为一般纳税人，10月收入就没有给客户开具发票，因为我是10月底申请的转为一般纳税人，我们税务局这边的要求是在11月中旬先要按照小规模纳税人把10月的增值税申报，12月才能正常按照一般人申报11月，但是我申报10月的时候忘记了这些10月收到的费用，又是0申报的，11月成为一般人之后10月的收入按照一般人补开了发票，那老师10月我还用做一笔无钱收入吗，借预收账款，贷主营业务收入，在11月把无票收入冲红做一笔借方主营业务收入，贷方预收账款，然后再按照11月开的发票结转收入，借方应收账款，贷方主营业务收入是上面那样，还是我10月直接不结转收入，11月直接按照开票金额结转呢还有一个问题就是因为11月要成为一般人的话，先要在11月中旬按照小规模把10月的增值税报了，但是我10月属于有收入11月按照一般人开的发票，所以当时我10月的增值税就0申报了，这个10月增值税还用更正申报吗，我每个月都按照进账收入在用友上做账了
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您好老师，我之前每个月都进销项都结转，后听了你的课我都更正回来，现在进项和销项都和申报表的对上了，我之前有进项转出 现在期末是平的 然后转出未交增值税科目借方余额 和未交增值税科目贷方金额相差个 进项转出的金额这样对吗
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老师，我们供应商开一张发票，抬头是公司的，收款人是个人的，因为他是个体户，没有用公司名称去开户，这样可以付款吗？还是需要重新开一张个人的抬头
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客户公司商场，他们主办商场促销活动，我公司只是承包抽奖环节，抽奖礼品有电动车（我公司自己购买5万），手机和平板（客户赞助，赞助未具开票给我们2万)，代缴个税1万，。！！！注意注意重点来了，我们跟客户合作是一个抽奖活动而已，但是这个抽奖活动需要购买的活动物料，活动物料有电动车、手机、平板。而且后期我们也会给对方开票，只开一张会展活动费。问题一，赞助2万的手机、平板未有发票，需不需要入账体现吗？入账的话怎么做会计分录？问题二，麻烦详细的会计分录指导一下，谢谢老师
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你好老师，我是人力资源公司的，我的甲方这个月要求代发的一部分保安人员的工资，让转到一个他们合作的保安公司账户里，让他们代发，不用给他们服务费，只有这一个月是这样做。这个情况的话，需要和那个保安公司签合同吗？这种做法有没有隐患
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客户公司商场，他们主办商场促销活动，我公司只是承包抽奖环节，抽奖礼品有电动车（我公司自己购买5万），手机和平板（客户赞助，赞助未具开票给我们2万)，代缴个税1万，。！！！注意注意重点来了，我们跟客户合作是一个抽奖活动而已，但是这个抽奖活动需要购买的活动物料，活动物料有电动车、手机、平板。而且后期我们也会给对方开票，只开一张会展活动费。问题一，赞助2万的手机、平板未有发票，需不需要入账体现吗？入账的话怎么做会计分录？以什么为准作为原始凭证？问题二，会计分录：收到物料电动车的发票→借：主营业务成本5贷：银行4应交税费-个税1万。次月代缴个税→借：应交税费-个税你1万贷：银行1万。这样做是不是没法体现电动车给中奖人员，麻烦老师再针对第一、二个问题一一答复，谢谢老师一详细答复一下。谢谢
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老师，你好，比如我就是卖货给客户开发票开了20万，然后现在因为客户他的。回款不是特别好，他现在给我协商的结果就是按7折处理，那如果是这样的话，我写个函给他，然后我最终只能够20万，只能收回14万，那余下的这个6万，这个6万账务怎么处理呀？是根据我这个行直接做费用转费用处理吗？还是要怎样去处理这个账户情况？
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老师帮忙看一下这道题3000怎来的？
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货物发出，要做暂估收入，缴纳增值税吗？
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一张去年收到的进项发票规格是0.6g*10瓶/盒，已开过退货红票，结果现在发现商品单位开的有问题，商品单位是盒，开成了瓶，还需要供应商红冲重开吗
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老师我咨询一下，老板有两个公司，北京有股份，海南没有。这两个公司一个在北京一个在海南，员工保险在北京公司上，工资在海南公司发，这个怎么处理比较好
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工资表是作为计提还是发放时的附件啊？
粤公网安备 44030002003870号
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同学您好:累计数你把日期调整到1-10月看累计数。你这样做是对的，看一下累计数是否正确即可。
哪个是累计数，这样我不会算，你看下11月的账面和申报表，应交增值税二级科目对上了，但累计数 这么看？
同学您好:把这个时间调整到1.1-11.30
这种算法是怎么算的，以往开的是未交增值税科目，现在一个月到底交多少？它不结转？
老师帮忙看看，这是1-11月的，哪个是累计应纳增值税
同学您好: 应交增值税=销项-（进项-进项转出）-已交税金=11540461.78-（10590458.62-348593.91）-1221371.51=77225.56
同学您好: 月底年底都要把应交增值税科目进行结转，转到未交增值税里
这是累计应交增值税？有这么少吗
申报表累计应纳增值税都有129万
同学您好:你给我截图就是这些数据，你看一下你未交增值税是不是有余额
同学您好: 应交增值税=销项-（进项-进项转出）-已交税金=410824.25 老师改了一下销项，其中有部分应该是2022年的
怎么算，但41万是1个月的，那累计怎么看
同学您好: 我帮你算的就是全年应交税费，正确的来说你年初进销项余额都应该减去，老师看了一下期初影响不大，基本是平的所以没有减去。