老师可以帮忙看下我现在账面正确吗？10月份有一笔308.09申报表转出了，但账面没转出，所以10月二级科目应交增值税贷方与申报表有差异；在11月的时候做了一笔借进项贷进项税转出308.09，11月二级科目应交增值税贷方与申报表一样了，但累计增值税应该在哪里查看？11月应交增值税贷方对上本月的申报表代表10月都调整过来了吗？以上是10月的申报表和账面。
同学您好:现在为您解答
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老师，我看了一下账里面有没有交的增值税贷方期末余额有5981.67.这是今年1月份报税留下来的。我看了一下申报表一月份的5981.67是期末留抵税额，我看2月份申报表里销项税额是21275.80 进项税额是14491.95。正常来说要交增值税6783.85。我看一月份结转增值税是6783.85.帐里做的分录。但是申报时拿上期的留抵税额5981.67低了最后实际缴纳802.18的增值税。2月份做账时也是缴纳802.18的税，但是计提的6783.85他没有再做一笔分录，正好有5981.67的增值税未交还在贷方余额呢？这个是不是要给他做转出啊增值税。怎么做呢分录我有点迷糊
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好的，第二个问题我们10月依旧是小规模纳税人，公户收到了正常货款，但是我们11月申请转为一般纳税人，10月收入就没有给客户开具发票，因为我是10月底申请的转为一般纳税人，我们税务局这边的要求是在11月中旬先要按照小规模纳税人把10月的增值税申报，12月才能正常按照一般人申报11月，但是我申报10月的时候忘记了这些10月收到的费用，又是0申报的，11月成为一般人之后10月的收入按照一般人补开了发票，那老师10月我还用做一笔无钱收入吗，借预收账款，贷主营业务收入，在11月把无票收入冲红做一笔借方主营业务收入，贷方预收账款，然后再按照11月开的发票结转收入，借方应收账款，贷方主营业务收入是上面那样，还是我10月直接不结转收入，11月直接按照开票金额结转呢还有一个问题就是因为11月要成为一般人的话，先要在11月中旬按照小规模把10月的增值税报了，但是我10月属于有收入11月按照一般人开的发票，所以当时我10月的增值税就0申报了，这个10月增值税还用更正申报吗，我每个月都按照进账收入在用友上做账了
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老师，有一个月把进项忘，借:主营业务成本，贷:应付账款。把进项忘了。当普票做账了。但是计算增值的时候时候抵扣了，也缴纳增值税了，申报表都对。那我现在账面怎么补进项税。直接做借:应交税费进项税。贷:主营业务成本。行吗
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老师问下，去年2022年5月认证了一张做的管理费用-福利费发票，进项税690.26抵扣了，想在这月做进项税额转出，不去更改之前报表，去年交了企业所得税522.02元，9月申报时候纳税申报表上进项税额转出填写690.26，9月本来要交增值税37000,37000+690.26， 分录：1、借：应交税费-应交增值税(转出未交增值税）690.26 贷：应交税费-未交增值税690.26 2、借：应交税费-应交增值税（进项税额转出）690.26 贷：应交税费-应交增值税（转出未交增值税）690.26 3、 计提附加税 借：税金及附加690.26*0.12 贷：应交税费-应交城建税 应交税费-应交教育费附加 应交税费-地方教育费附加 4、计提企业所得税：借：所得税费用 贷：应交税费-应交企业所得税 这个所得税金额怎么算。老师帮我看下这样做可以吗？
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您好老师，我之前每个月都进销项都结转，后听了你的课我都更正回来，现在进项和销项都和申报表的对上了，我之前有进项转出 现在期末是平的 然后转出未交增值税科目借方余额 和未交增值税科目贷方金额相差个 进项转出的金额这样对吗
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同学您好:累计数你把日期调整到1-10月看累计数。你这样做是对的，看一下累计数是否正确即可。
哪个是累计数，这样我不会算，你看下11月的账面和申报表，应交增值税二级科目对上了，但累计数 这么看？
同学您好:把这个时间调整到1.1-11.30
这种算法是怎么算的，以往开的是未交增值税科目，现在一个月到底交多少？它不结转？
老师帮忙看看，这是1-11月的，哪个是累计应纳增值税
同学您好: 应交增值税=销项-（进项-进项转出）-已交税金=11540461.78-（10590458.62-348593.91）-1221371.51=77225.56
同学您好: 月底年底都要把应交增值税科目进行结转，转到未交增值税里
这是累计应交增值税？有这么少吗
申报表累计应纳增值税都有129万
同学您好:你给我截图就是这些数据，你看一下你未交增值税是不是有余额
同学您好: 应交增值税=销项-（进项-进项转出）-已交税金=410824.25 老师改了一下销项，其中有部分应该是2022年的
怎么算，但41万是1个月的，那累计怎么看
同学您好: 我帮你算的就是全年应交税费，正确的来说你年初进销项余额都应该减去，老师看了一下期初影响不大，基本是平的所以没有减去。