老师可以帮忙看下我现在账面正确吗？10月份有一笔308.09申报表转出了，但账面没转出，所以10月二级科目应交增值税贷方与申报表有差异；在11月的时候做了一笔借进项贷进项税转出308.09，11月二级科目应交增值税贷方与申报表一样了，但累计增值税应该在哪里查看？11月应交增值税贷方对上本月的申报表代表10月都调整过来了吗？以上是10月的申报表和账面。
同学您好:现在为您解答
-
Q
老师，我看了一下账里面有没有交的增值税贷方期末余额有5981.67.这是今年1月份报税留下来的。我看了一下申报表一月份的5981.67是期末留抵税额，我看2月份申报表里销项税额是21275.80 进项税额是14491.95。正常来说要交增值税6783.85。我看一月份结转增值税是6783.85.帐里做的分录。但是申报时拿上期的留抵税额5981.67低了最后实际缴纳802.18的增值税。2月份做账时也是缴纳802.18的税，但是计提的6783.85他没有再做一笔分录，正好有5981.67的增值税未交还在贷方余额呢？这个是不是要给他做转出啊增值税。怎么做呢分录我有点迷糊
-
Q
好的，第二个问题我们10月依旧是小规模纳税人，公户收到了正常货款，但是我们11月申请转为一般纳税人，10月收入就没有给客户开具发票，因为我是10月底申请的转为一般纳税人，我们税务局这边的要求是在11月中旬先要按照小规模纳税人把10月的增值税申报，12月才能正常按照一般人申报11月，但是我申报10月的时候忘记了这些10月收到的费用，又是0申报的，11月成为一般人之后10月的收入按照一般人补开了发票，那老师10月我还用做一笔无钱收入吗，借预收账款，贷主营业务收入，在11月把无票收入冲红做一笔借方主营业务收入，贷方预收账款，然后再按照11月开的发票结转收入，借方应收账款，贷方主营业务收入是上面那样，还是我10月直接不结转收入，11月直接按照开票金额结转呢还有一个问题就是因为11月要成为一般人的话，先要在11月中旬按照小规模把10月的增值税报了，但是我10月属于有收入11月按照一般人开的发票，所以当时我10月的增值税就0申报了，这个10月增值税还用更正申报吗，我每个月都按照进账收入在用友上做账了
-
Q
老师，有一个月把进项忘，借:主营业务成本，贷:应付账款。把进项忘了。当普票做账了。但是计算增值的时候时候抵扣了，也缴纳增值税了，申报表都对。那我现在账面怎么补进项税。直接做借:应交税费进项税。贷:主营业务成本。行吗
-
Q
老师问下，去年2022年5月认证了一张做的管理费用-福利费发票，进项税690.26抵扣了，想在这月做进项税额转出，不去更改之前报表，去年交了企业所得税522.02元，9月申报时候纳税申报表上进项税额转出填写690.26，9月本来要交增值税37000,37000+690.26， 分录：1、借：应交税费-应交增值税(转出未交增值税）690.26 贷：应交税费-未交增值税690.26 2、借：应交税费-应交增值税（进项税额转出）690.26 贷：应交税费-应交增值税（转出未交增值税）690.26 3、 计提附加税 借：税金及附加690.26*0.12 贷：应交税费-应交城建税 应交税费-应交教育费附加 应交税费-地方教育费附加 4、计提企业所得税：借：所得税费用 贷：应交税费-应交企业所得税 这个所得税金额怎么算。老师帮我看下这样做可以吗？
-
Q
您好老师，我之前每个月都进销项都结转，后听了你的课我都更正回来，现在进项和销项都和申报表的对上了，我之前有进项转出 现在期末是平的 然后转出未交增值税科目借方余额 和未交增值税科目贷方金额相差个 进项转出的金额这样对吗
热门问答 更多>
-
航空票：779.81（票价+燃油费）+70.19（增值税）+50（民航基金）=900.实际报销984，进项转出是多少
-
老师，我公司24年收到一张上游开进来的费用发票，现在税务说是有风险，要求企业所得税汇算调增处理，我们这边核实过后，这张发票是对方开错了，发票内容应该开货物明细，不应该开费用类发票，我方企业所得税汇算调增后，账面上该怎么处理
-
老师，个人开了劳务发票1580，，个税代扣代缴，应该怎么扣，1564.36*（1-20%）=1251.49，扣328.51吗
-
提供一份2026年6月最新版最全的税收分类编码表给我，谢谢
-
滴滴打车等开了公司户头还需要标注乘客信息才能抵扣票面进项是从1月1号开始，不是6.1还是7.1吗？
-
老师请问下公司购买的烟酒，然后都得低值易耗品，我做了一个消耗物品购入领用表， 最开始购买的烟酒我就直接从电脑上打印出来了，然后经办人签字，然后后期领用就手写道到表格上面了，然后后期又购买烟酒了我就直接从这个表格里手写上了，这个有什么更好是方法吗
-
老师2023年签订的电梯销售和安装的工程合同，约定的安装税率是3%，现在按照13%开还是3%开票
-
员工年终奖税后140000，要如何做分录
-
老师，厂房出租按季收房租，每月10万，但是第一年6至9月免租，我这边6至9月的土地摊销和厂房折旧怎么处理呀
-
老师，请问企业自查，预收账款超过收入20%，应该如何解释？不知道怎么说。
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
同学您好:累计数你把日期调整到1-10月看累计数。你这样做是对的，看一下累计数是否正确即可。
哪个是累计数，这样我不会算，你看下11月的账面和申报表，应交增值税二级科目对上了，但累计数 这么看？
同学您好:把这个时间调整到1.1-11.30
这种算法是怎么算的，以往开的是未交增值税科目，现在一个月到底交多少？它不结转？
老师帮忙看看，这是1-11月的，哪个是累计应纳增值税
同学您好: 应交增值税=销项-（进项-进项转出）-已交税金=11540461.78-（10590458.62-348593.91）-1221371.51=77225.56
同学您好: 月底年底都要把应交增值税科目进行结转，转到未交增值税里
这是累计应交增值税？有这么少吗
申报表累计应纳增值税都有129万
同学您好:你给我截图就是这些数据，你看一下你未交增值税是不是有余额
同学您好: 应交增值税=销项-（进项-进项转出）-已交税金=410824.25 老师改了一下销项，其中有部分应该是2022年的
怎么算，但41万是1个月的，那累计怎么看
同学您好: 我帮你算的就是全年应交税费，正确的来说你年初进销项余额都应该减去，老师看了一下期初影响不大，基本是平的所以没有减去。