老师小规模纳税人本月开具了96万的增值税专用发票，增值税需要计提吗？城建税，教育费附加地方教育费附加需要计提吗？计提比例是多少？
是的，需要计提的增值税的。 增值税=960000/1.01*0.01 借：税金及附加 贷：应交税费-城建税960000/1.01*0.01*0.035 -教育附加960000/1.01*0.01*0.015 -地方教育附加960000/1.01*0.01*0.01 交税
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本月应交的城市维护建设税，教育费附加，地方教育费附加，这些附加税缴交时是按本月应交多少增值税再乘以计提比例吗
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老师好，请问小规模纳税人现在需要计提城建税、教育附加费、地方教育费附加、企业所得税吗？
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老师小规模纳税人本月开具了96万的增值税专用发票，增值税需要计提吗？城建税，教育费附加地方教育费附加需要计提吗？计提比例是多少？
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老师本月小规模纳税人开具的增值税专用发票96万教育费附加和地方教育费附加需要计提并缴纳吗
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小规模季度超30万，缴纳了增值税，教育费附加，地方教育费附加，城建税，企业所得税，怎么写分录，用计提吗
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@董孝彬老师，老师，是不是只有企业所得税是这个样子的，其他的表呢，都要填数吗？那问题是公司没业务的，不都是0申报吗？
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老师小规模纳税人增值税也需要计提吗
是在开票的业务中体现增值税，不需要计提
附加税需要计提对吗
是的，附加税需要计提
老师本年利润每年到12月份必须结转对吗
是的，那个是必须结转平的
OK知道了老师谢谢
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