企业有存货和依然在的留抵税额，假如现在要注销的话，走报废转出存货，那留抵税额怎么处理？
那个留底税计入营业外支出
-
Q
企业有存货和依然在的留抵税额，假如现在要注销的话，走报废转出存货，那留抵税额怎么处理？
-
Q
老师，留抵退税的钱到企业账上后，我做的会计分录是：借：银行存款，贷：应交税费-应交增值税-进项税额转出。然后该怎么做呢？现在账面一直挂着进项税额转出，进项税额转出有余额，就是税务局留抵退税的钱，我该把它怎么处理啊？一直挂着吗？
-
Q
企业是生产型一般纳税人，有内销和外销的，第一次出口货物，报关单出口退税联日期是10月29日，在11月27日开具出口普通发票，想退税应该在什么时候认证进项发票，怎样计算金额才能有税退，还有进项留抵税额金额大于出口发票税额金额，抵完了出口发票税额金额剩下的进项留抵税额怎样处理，可以留在下一次出口退税再抵扣退税吗？
热门问答 更多>
-
工作中遇到案例：一家B保安公司中标A企业的一项安保项目每月保安服务费15万元，后B公司微托C保安公司派人员提供现场服务，保安服务费13万元，采用差额征税。C公司开票13万保安服务费给B公司时的人工工资为12万元，差额纳税。 请教：B公司开票给A公司15万保安服务费发票时也采用差额征税的方式，用13万元支付给第C公司后的余额作为销售额计税，是否可以？开票用保安服务费还是劳务派遣费为好呢？
-
有熟悉进口业务的老师吗？进口货物的价值是按报关当天的汇率中间价还是按进口增值税税票上注明的汇率来算？
-
增值税留底有680多万，如何慢慢消化
-
疑问：航空代理企业为什么提供境内机票代理时，可以直接以签收单作为扣除凭证，难道我不能要求航司给我开发票或者行程单作为扣除凭证吗？同样，为什么我提供境外机票代理服务时，只能以发票或者行程单作为扣除凭证，难道我不能以账单作为扣除凭证吗？
-
老师，老板2824年注册一家投资公司，注册资金100万，有两个自然人股东，目前还没有什么业务，但从法人那里借款到公司，然后又投资出去，分别投给四家公司，这样现在需要做股权转让，这样的情况容易转吗？之前听说有库存的有其他应付款的，就算亏损很大也不容易转，被各种卡！
-
购买幼儿园，厨具一批，50项，共计14万如何入账？如有超过2000元冰箱，蒸饭柜，搅拌机等，也有菜刀，餐盒盘子等价值300元，？
-
请问老师2022年和2023年利润不超过100万的企业所得税实际税率分别是多少呀？
-
请问老师2022年和2023年利润不超过100万的企业所得税实际税率分别是多少呀？
-
请问老师2022年和2023年利润不超过100万的企业所得税实际税率分别是多少呀？
-
老师，因为企业所得税收入确认时点跟增值税的收入确认时点不一样，导致产生了50多万的差异，税审让我自己补了一个50多万收入的账，导致应收账款虚增了50多万，我能不能用以前年度损益调整这个科目来平应收账款的账
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
那报废处理原材料和留抵税额，可以都计入营业外损失去对吧，那么申报表上是不是要把留抵税额做转出处理？
或许说我可以只把原材料做报废处理，但是留抵税额留着以后营业时再抵扣可以吗，还是要一起做转出处理
是滴，需要做进项转出的了
那我就账上 做一笔报废原材料 借 营业外支出 贷 原材料 贷 应交税费-进项税额（就是我说的留抵） 请问是这样做吗
嗯嗯，就那样处理就是
那就是次月申报增值税的时候要填下主表的进项税额转出了，对吧
是的 ，就是那样处理的哈
比如我10月账上做转出，是不是10月增值税申报表就要做转出，如果忘记了，能不能再11月申报表补填转出
可以的，没问题的哈
如果我们不注销，我可不可以单独把原材料做报废处理，留抵税额以后留着营业的时候再抵扣呢？
报废的原因是啥呢？看情况
我自己做报废处理了，目的是为了平账，把原材料处理掉
那个只有做进项转出，
好的 明白 谢谢
不客气，祝你工作顺利！如果感觉满意的话，麻烦给个五星好评哦。