老师，请问一下公司是一般纳税人，公司在酒店举行3天拍卖会，拍卖期间来参加拍卖会的客户住宿费公司承担的，还有网络同步拍卖，网络工作人员在拍卖会期间的住宿费也是公司承担的，请问我可以做到销售费用-拍卖会费用吗，进项税能抵扣吗，企业所得说能全额扣除吗
您好，这个的话是可以计入销售费用的，并且扣除
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ABC会计师事务所首次接受委托，审计上市公司甲公司2021年度财务报表，委派A注册会计师担任项目合伙人。A注册会计师确定财务报表整体的重要性为1200万元。甲公司主要提供快递物流服务。资料一：A注册会计师在审计工作底稿中记录了所了解的甲公司情况及其环境，部分内容摘录如下：(1)2021年3月，甲公司股东大会批准一项利润分享计划。如2021年度实现净利润较上年度增长20％以上，按净利润增长部分的10％给予管理层奖励。(2)2021年9月，甲公司出资500万元与非关联方乙公司共同投资设立丙公司，持有其45％股权，并按持股比例享有其净资产。丙公司的重大生产经营和财务决策须由股东双方共同作出。甲公司将丙公司作为合营企业核算。(3)2021年4月，甲公司推出加盟营运模式。一次性收取加盟费50万元，提供五年加盟期间的培训和网络服务。2021年度甲公司共收到加盟费3000万元。(4)2021年6月，甲公司向丁公司预付1000万元用于某部电影拍摄，不享有收益权和版权。丁公司承诺在该电影中植入三分钟公司广告，如该电影不能上映，全额退款。2022年1月，该电影已取得发行放映许可证
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某上市公司员工宋某在2021年取得的个人收入如下：（1）扣除“三险一金”后的每月工资9000元，1月取得全年一次性年终奖80000元。家有4周岁在上幼儿园的女儿一名，年满60周岁的父亲一名，去年使用商业银行个人住房贷款购买了首套住房,现处于偿还贷款期间,每月需支付贷款利息1500元,已与妻子约定由宋某进行住房贷款利息专项附加扣除，没有减免收入及减免税额等情况。（2）1月12日,通过拍卖公司拍卖2年前以7000元购入的书法作品一副,取得拍卖收入25000元并支付拍卖费用1500元。（3）从1月1日起出租自有住房一套，出租一年，扣除缴纳的相关税费后,每月租金所得5000元。1月5日因房屋修缮，支付维修费用4000元，取得正式发票。（4）1月,因持有2020年10月1日购买的某上市公司股票40000股,取得该公司分红所得8000元。（5）公司于2019年实行股票期权计划。2019年1月11日获得公司授予的股票期权10000份（该期权不可公开交易），授予价格为每份6元。当日公司股票的收盘价为8.78元。公司规定的股票期权行权期限是2021年2月10日至10月10日。于2021年2月1
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老师 我是商贸企业 卖茶的 今天收到税务那边说我企业2022年营业成本+期间费用大于我2022年取得的进项发票 请问老师 我能从2个方向去进行说明吗1、 因为2022年我公司资金压力很大 当时为了缓解这一压力 然后大力优惠促销 在2022年也卖出去比较多2、 还有一个就是我公司的茶叶很难说本年进货的茶叶就能够本年去销售 加上疫情这几年 陈年的库存就很多 然后加上现在茶叶进货的价格也越来越高 所以我想问一下这样子逻辑上可以行得通吗？
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请问一下老师，拍卖公司进行拍卖会时会制作图录，需要给广告公司付钱，但是这个图录费会从各个委托方的款项里扣除，做到其他应付里，但是收回来的图录费没有那么多，那么就产生了欠的部分费用公司承担做销售费用，我公司是一般纳税人，可以开专票抵扣，但是这个图录费如果开了专票，里面有一部分是委托方承担的，不是我们，一张专票可以抵扣一部分吗
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请问一下我们的收入就是佣金，在酒店举行的拍卖会活动，产生一些费用麻烦您帮我看看做到那里，1.公司承担的报销的司机（非员工）拉货去外地的住宿费，2.我们客户来参加拍卖会给客户承担的住宿费餐费3.网络平台工作人员派遣来帮忙的飞机票住宿费餐费，是做到成本还是期间费用，二级科目三级什么，
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你好，老师。A老板有两个个体户。一家是查账征收，25年个体经营所得申报是亏损。另一家是定期定额，每季度核定是9万，税率0.5%。第四季度超了定额，经营所得为98342.41元，已缴纳个人经营所得税245.81元。目前已在自然人所得税扣缴端申报了查账征收个体户的年度汇算清缴。问题如下:1.在自然人电子税务局网页端申报c表时，未能自动带出定期定额额的个体户名称。2.请问需要手动添加吗？如需添加，定期定额的个体户的应纳税所得额怎么填？3.查账征收个体户c表带出来的数据为0是否正常，需要修改吗？
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老师，老板总是在公司里面，反正转钱出去，我就问那个财务为什么不把老板的工资做高一点，或者是有些员工他们因为都是业务员嘛，他们其实是。每个月工资加奖金是不低的，应该有个万把块钱左右。我问为什么不直接就是发万把块钱，他们都是发的3000多，然后就是绩效就是从老板的私卡打的。他那个财务回复我是说老板怕那个叫什么离职赔偿，我就想问一下。如果就是绩效是7000，基本工资基本工资是3000多，那他的离职赔偿也是按1万这个基数，还是按3000那个基数来赔偿呢？
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可以自己做一个子科目（拍卖会费用）是吗，这2个费用专票可以进项抵扣对吗，企业所得说也能全额抵扣
对的，这个是可以的哈
拍卖会后让司机拉货到外地客户产生的司机住宿费，我做到业务招待费还是做到销售费用-联合拍卖费用里所得税全额扣除，
肯定是拍卖费了，拍卖费才能全额扣除的
如果做到拍卖费里，合理我就做进去，合理是吧，还有前面那网络人员来拍卖会的飞机票车票餐票也是公司承担的，这几个费用进项税能抵扣吗，企业所得说能全额抵扣吗
嗯对，是这意思的，合理
前面那网络人员来拍卖会的1.飞机票2.车票3.餐票也是公司承担的，这几个费用进项税能抵扣吗，企业所得说能全额抵扣吗
所得税的话是可以全额抵扣的这个
增值税的话不是公司人员是可以抵扣的，就是外部人员
进项税能抵扣销项吗，飞机票（有些是开我们公司抬头，有些事抬头开他们个人名字的）、车票（出租车应该不能抵扣吧的，地铁票能抵扣吗）、餐费（这个餐费能抵扣吗）请老师帮我归类一下那些能抵扣销项税，那些能企业所得说全部扣除，那些不能
对，出租车，地铁不能抵扣进项，餐费也不能抵扣进项，飞机票可以，都能抵扣所得税
飞机票发票抬头是他们个人的名字，不是公司名字的也可以进项抵扣吗，所得说也能全额扣除
飞机票的抬头是他们的话就没法抵扣增值税，因为增值税要求是本公司员工
那就是说这些都抵扣不了销项税，但是全部能做进销售费用-拍卖费用，企业所得说全额扣除对吗
对的，是这个意思的
请问老师我还有一个问题，1-11月我公司都是简易计税的，12月份因为要在数电平台开票，弄不了简易计税，税务说我公司开的税种不适应简易计税了，要用一般计税，今天老板给了一叠发票，有一个是动车票，但是显示是6月份的票（现在才来报销）请问一下这个动车票我是不是不能做进项抵扣，只有12月之后发生的费用才能抵扣啊
对，只有十二月份以后才可以做抵
那我照做不抵扣就行是吧，还有请问一下老板把3-12月发票（出租车票，餐票动车票）给我，请回答一下：1.之前3-7月这些我能报销吗，2:有些出租车是广州的，之前去广州出差，其他费用都报了，出租车他当时没有报，现在一次性各地的全给我，我能直接做差旅费吗，3.在本市区的出租车费（都有老板去各个地方办事的）由于之前没有设置市内交通费，我直接做差旅费可以吗，
之前三到七月的没有跨年是可以申报的，并且报销
广州那些是可以坐车旅费的
本地区的话，最好是不要做成差旅费