老师你好 公司之前销售了一笔货物，开出了发票，但是没有收到对方货款，现在对方全部退货到我们仓库了，需要开红字发票，然后做账如下，您看下对不？ 之前刚销售出去货物的时候： 借：应收账款 贷：主营业务收入 贷：应交税费——应交增值税——销项税额 现在货物退货入库了，这样反着做，可以吗？ 借：主营业务收入 借：应交税费——应交增值税——销项税额 贷：应收账款

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• 老师，公司的现在实缴资本是665，其中股东A是625，股东B40；注册资本是760，其中股东A是680，股东B是80。截止2025.6.30公司资产负债表未分配利润是319.7万，根据这个数据 来看，如果把股东A的股份全转给股东C，需要交多少的税；分别是什么税呢

• 老师好，我们通过拉卡拉三方平台收货款，拉卡拉第二天会扣除手续费将款项汇至我方对公账户，我做账确认收入时没有将手续费单独列出来，现在我又把拉卡拉手续费的发票开出来了，这个手续费怎么入账合适呢

• 老师，我的企业所得人数第一季度季初40，季末32 第二季度季初32季末20 季度平均怎么是31

• 坏账准备什么计提比例啊

• 2×21年1月1日，甲公司存货跌价准备的余额为零。2×21年12月31日，甲公司M商品的成本为500万元，市场售价为480万元，预计销售费用为5万元；专门用于生产P产成品的N原材料的成本为400万元，市场售价为380万元，P产成品没有发生减值。不考虑其他因素，2×21年12月31日，甲公司对存货应计提的存货入账成本和入账价值分别为多少万元。 若求年末存货入账成本和入账价值？500+400=900（P产品没有减值，所以N材料没有减值，以400入账）

• 开给个人的普票，做账时借方怎么写啊

• 老师 请问出口一批设备别人开进来的是13% 等我们退税的时候也是退13%吗

• 老师，有一张发票金额11800元，其中汽车坐垫3580元，隐形车衣8220元，计入什么科目合适

• 老师，销售货物，没有发完全部货物，客户已经付完所有款项，剩下部分货物生产出来了再发货，先给客户开完全额的发票，没有问题吧？

• 老师，我们收到人力资源和社会保障局的职业技能补贴6万。收到后支付给培训学校2万。怎么做账