总公司代子公司收到一笔营业款3000，因为之前总公司和子公司之间挂的应收。借：应收账款-营业款3000 贷：应收账款-集团内部3000。老师要从营业款3000取2000当备用金。剩下3000转子公司。那个备用金分录要怎么写合适了

出让子公司的内账怎么做？ 因为我之前做的内账，总公司与子公司质量的资金拆借一直记的“资金内部调拨”，也没有记往来。所有分公司和子公司都算作是整体的一个部门来核算的。 最近我们出让了其中一个子公司，在之前没有做长期股权投资账目的情况下，收进来的转让款应该怎么办？ 我要不要把之前的资金调拨都调成总对分的往来？

甲公司于2x21年1月1日成立，公司管理层决定采用应收账款余额百分比法计提坏账准备，计提比率为5%。截全2x21年12月31日，公司应收账款余额为3000万元。2x22年8月21日，因客尺乙公司发生严重的财务危机，无力偿还相应货款，甲公司预计应收乙公司的款项800万元全部无法收回，确认为坏账。2x22年12月31日，应收账款余额为2000万元。2x23年1月7日，乙公司经营好转，支付之前所欠货款500万元，并存人银行。2x23年12月31日，应收账款余额为3000万元。要求：对以上经济业务进行会计处理。假定金额用万元表示。

4月5月不知道有奖金这事 突然间通知让算4月奖金 按2000块分 负责人1500 财务500 现在公司只有这2人 本公司属于分公司没钱刚成立 每次都是问总部要钱 需要还钱 这怎么写会计分录合适，当时4月和5月只计提了应发工资 计提：借销售费用工资3000 贷应付职工薪酬工资3000， 现在6月份了，也是只计提了应发工资3000，不过明天发5月份的工资，已经把2000奖金算在这次工资里了，明天就能收到奖金了，需要写啥会计分录吗？收到工资和奖金写啥分录？ 摘要：计提 借销售费用应发工资3000+奖金2000 贷应付职工薪酬应发工资3000+奖金2000 摘要：支付给员工工资 借应付职工薪酬3000 贷银行存款-本公司3000 借应付职工薪酬-奖金员工A1500 应付职工薪酬-奖金员工B1500 贷银行存款-本公司2000 对吗？

#提问#老师问一下1月份当时卖废品收入现金收了9071元，但拿上来时说是说是垫付了2000元费用，直接把剩余的钱给我了，应该怎么处理账务？同时当时这个A公司月底借用B公司3000元，当时两边都没走账，后期直接用废品收入3000元还了，账务应该怎么处理？A公司1月份做了一笔收废品款借：现金9071元 贷：营业外收入，后期感觉现金不对，问现在怎么调整这笔账务呢？

总公司代子公司收到一笔营业款3000，因为之前总公司和子公司之间挂的应收。借：应收账款-营业款3000 贷：应收账款-集团内部3000。老师要从营业款3000取2000当备用金。剩下3000转子公司。那个备用金分录要怎么写合适了