请问老师 我们是委托研发，但当时报的时候填成了自主研发，怎么把这个自主研发的金额填到委托研发去
您好，在申报时候只要把委托研发实际发生的金额，根据境内境外研发，填到36或者37行就行了。但是要注意，委外研发要有科委备案的合同哦
-
Q
老师关于研发费委外部分，财务入账是全额计入研发费-委外，但是审计公司给我们做审计报告说利润表要按照高企标准要把研发费里面的委外直接按照80%去填，那我汇算清缴申报的时候利润表里的研发费到底怎么填啊
-
Q
公司今年委托外部机构研发了一项无形资产，现在又投入到另外一项自主研发活动中，那我到年底研发费用加计扣除的时候，这项委托外部研发的资产的摊销额是不是不需要填入到自主研发的无形资产摊销费用去，因为两份都填的话，是不是重复享受研发加计扣除了
-
Q
公司委托外部公司研发一款软件，用于销售。分录是做研发费用还是算主营业务成本。请问老师 ，我刚开始的时候是做研发费用，需要研发费用转主营业务成本吗？
-
Q
高新技术企业认定的研发费用可以加计扣除的：1.委托外部研究开发费用是指企业委托境内外其他机构或个人进行研究开发活动所发生的费用（研究开发活动成果为委托方企业拥有，且与该企业的主要经营业务紧密相关）。委托外部研究开发费用的实际发生额应按照独立交易原则确定，按照实际发生额的80%计入委托方研发费用总额。 请问：收到受托方开给我司的技术服务费发票，我可以入账“研发支出——费用化支出——委托研发费用 ——**项目”这个科目并在年度汇算清缴时进行加计扣除吗？ 这种情况下是否一定要获得受托方提供的《委托研发“研发支出”辅助账》呢？
-
Q
我司自主立项的仿制药研发，研发到中间阶段就卖出去了，但是剩下的没研发的部分还是委托我们继续做， 打个比方：就是我们公司在研究做一种蛋糕，研究到了需要多少面粉、多少鸡蛋、多少水、多少糖的配比，然后A公司买了我们的配方，并且继续委托我们做实验将该配方继续完善，那我们前面这半段到配方出售，算自主研发么？ 如果算的话，账务怎么处理呢？ 算形成无形资产并出售么？如果不算的话，我们都做了研发费用，出售的成本怎么核算呢？
热门问答 更多>
-
老师，我们公司是一家小规模纳税人，2024年第一季度第二季度都红冲了发票，增值税形成了负数，申报增值税直接0申报了，2024年第三季度开具7万的正数发票，没有进行负数的抵减，直接按7万申报了增值税，增值税跟企业所得税形成了比对差异差异，需要更正报表， 把2024年第一第二季度更正为实际的负数金额比较好呢，还是更正第三季度的报表比较好，第三季度按实际开具的金额抵减第一第二季度的负数，按抵减后的数据填列更正，
-
个体户全年开票小于120万，并且全部开的是普票，你是不是不用交增值税和个人经营所得税
-
老师，2024年之前实行认缴制的企业，3年缓冲期＋5年内实缴。如果想减资本和注销，是必须在3年缓冲期完成吗，如果过了三年缓冲期还可以减资或者注销吗
-
你好，老师，我想把下面负数2万多调平，其他应付款。
-
个体户每个季度开28万的票出去，但是没有进项发票，是定期定额的，需要交个人经营所得税吗，需要的话是按照开票金额交税吗
-
个体户每个季度开28万的票出去，但是没有进项发票，需要交个人经营所得税吗，需要的话是按照开票金额交税吗
-
开9个点的增值税发票，需要4.5个点去买，开13个点的发票，需要7个点去买，哪个划算一些呢，怎么算的呢
-
委托研发所需要的成本?什么时候使用委托研发什么时候自主研发？
-
5. 下列企业财务管理目标中，没有考虑风险问题的是（ ）。A． 利润最大化 B． 相关者利益最大化C． 股东财富最大化 D． 企业价值最大化 老师，这道题为什么选A
-
学堂有中医医馆做账全套课程吗？
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
我填了 但是不匹配
您好，方便截图全一些么，我再帮您看看
麻烦您了
如果填报委外部分，结果应该是这样的
委托研发要打8折，这个打折情况会在40行提现
且因为自主研发中 其他费用是限额扣除 大概算法为自主研发金额1至5项之和除以9 因为您1至5项是0，所以其他费用可加计金额为0。 委外研发打八折及8250＊0.8=6600
然后本年资本化和费用化金额应该在年度研发费用合计的范围内分配
请问可以吗？
您好，您可以看到我前面的回复么？
那老师请问是怎么填呢？ 委托研发哪里填6600吗？
老师填出来这样也是不平？请问怎么填
老师填出来这样也是不平？请问怎么填
按照您之前填的款项性质，应该是这样填的
但是您需要再看看其他费用4200具体是什么，这个放在其他费用里因为限额关系，结果是不能加计扣除的