如果购入的货物，取得了专票，用于集体福利，免税等，如果在3月份勾选抵扣了，在4月份进项税额转出是这个意思吧？
三月份抵扣了，申报的当月就得进项转出。
-
Q
请问老师，我们在6月份有购买农副产品按1%开具的专用发票，当时勾选了1个点的抵扣，在7月份做了进项税额转出，重新按9个点来计算抵扣，请问这个进项转出的分录是如何列啊
-
Q
3、某企业为一般纳税人，2015年2月购进一批原材料，取得增值税专用发票上注明税款1.7万元，已在当月抵扣该项进项税额。当年4月，该企业将2月购进的原材料全部用于集体福利，当月该企业销售不含税销售额50万元，购进货物30万元取得增值税发票上注明税款5.1万元，请计算该企业4月份应纳增值税税额
-
Q
某企业为一般纳税人，2015年2月购进一批原材料，取得增值税专用发票上注明税款1.7万元，已在当月抵扣该项进项税额。当年4月，该企业将2月购进的原材料全部用于集体福利，当月该企业销售不含税销售额50万元，购进货物30万元取得增值税发票上注明税款5.1万元，请计算该企业4月份应纳增值税税额
-
Q
老师如果将上年购进的5万元货物本月用于职工福利，购进货物取得的增值税专用发票上注明的税款为0.65万元，这个算入本月允许抵扣的进项税嘛那如果是用于本月销售 是不是就可以扣除
-
Q
老师: 如果将上年购进的5万元货物本月用于职工福利，购进货物取得的增值税专用发票上注明的税款为0.65万元，这个算入本月允许抵扣的进项税嘛" - - - - - - - - - - - - - - - 但是我怎么觉得应该是当时已经作为进项税额抵扣了 因为题目的答案给的是 现在进项税额转出了 就是又把这一部分交回来了 那当时如果没有抵扣 为啥现在算增值税的时候要再加上这0.65
热门问答 更多>
-
老师，法人可以没有工资吗
-
老师，个人股权转让，可以自己在个税系统申报吗？还是要由公司在客户端申报？
-
请问，股权转让中，这一项是什么？是从公司系统中拉出还是个人申报app中拉出：9、 《分类所得个人所得税代扣代缴申报表》《个人股东股权转让信息表》（个税申报系统中导出）
-
老师，这个属于虚开发票吗
-
请问纳税信用等级评定，是算从今年1.1-12.31号吗？但是今年1月是报去年12月的税，那岂不是是从去年12月到今年11月的报税
-
前期外账是代账公司做的，现在要内账外账合并怎么做
-
@董孝彬老师，别的老师别回答，老师，你改好了吗？
-
老师好，人力资源行业发票备注栏差额征税是必须体现的吗
-
你好老师，生产企业，我想做一套账，就是有个问题，你说原材料进来了对方没开票，暂估库存商品吗，那应付账款的供应商也是做一个综合的暂估付款数吗？excel里登记明细，然后来票了冲会原来的重新做吗？
-
虚暂估的成本，公司只愿意汇算时候交税。正常是要到了12月要全部冲掉吧？正常1月交税。但是要是到了6月才交税，怎么处理账务
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
是用于集体福利时做个进项税额转出的分录是吧
是的，对的，是这么做的
如果取得了专票，当时不知道用于集体福利，没有勾选抵扣，做了分录应交税费—待认证进项税额，是直接不勾选，不管了，还是选择发票不抵扣勾选呢？
选择不抵扣勾选直接加税合计做账， 或者是认证了之后再进项转出都行，两种做法你自己选择
选择不抵扣勾选，再做一个分录，把应交税费-待认证进项税额，转到库存商品，或管理费用也行吧
对的，是的，是这么做的。
十分感谢老师
不用客气，工作愉快