老师就是假如我有跨年做账的金额我在报税的时候，调整纳税明细那里我的账载金额，税收金额，调增金额，调减金额那里我是要怎么填？

老师我还是不懂，我就是我有走年度损益调整假如是100元，那账载金额，税收金额，调增金额，调减金额那里我是要怎么填？

年度损益调整后的金额如果是在会计口径计算出来的 就填在账载金额那里呀   如果是税收口径计算出来的  就填在税收金额那里

老师就是能被税前抵扣的，这个是不是酸税收口径

能被企业所得税税钱抵扣的   算税收口径  看这个图片

老师就是能被税前抵扣，，，老师账载金额的意思不是账上记载吗？那不应该账载金额和税收金额还有一个调减金额那里都有一个100吗？

一般我们说账载金额  税收金额 是针对企业所得税口径  调增调减金额指的是税收会计的差异

老师那假如我跨年做账做了100元，用的是年度损益调整，那我第26行的账载金额，税收金额，调增金额，调减金额怎么填？

同学  以前年度损益是属于会计口径  如果您调整的是会计口径金额   税收口径不认可  就需要调增100哦      

老师我的是有票的，有票并且是税法认可的票，我写分录就是走以前年度损益调整，不应该是账载金额是100，税收金额是100，调增调减没有数吗？

你具体是什么发票呀  税法认可的发票不代表可以在企业所得税税前扣除的呀  还涉及一个税前扣除限额的问题  要根据具体情况来的呀

老师其实我只是在打比方，我知道像业务招待费，福利费，广告费宣传费，工业经费是有要调增调减企业所得税的，税法有认可的比例，，老师我现在是假如这个票是全部被税法认可的票就当他是一个运费费的票，他是税法认可并且可以全额税前扣除的发票，，，老师此时是不是我的账载金额和税收金额是100，调增调减没有数是不是应该这样？

是的 是的  理解正确  同学

老师就是我填在那里他会税前扣除吗？假如我跨年做的金额我是24年做的，，但是这个费用是23年，，我这样填有个23年当成一个费用税前扣除没有