老师就是假如我有跨年做账的金额我在报税的时候，调整纳税明细那里我的账载金额，税收金额，调增金额，调减金额那里我是要怎么填？

老师那假如我跨年做账做了100元，用的是年度损益调整，那我第26行的账载金额，税收金额，调增金额，调减金额怎么填？

同学，你好 账载金额100，税收金额100

老师那调增调减那里有数吗？

同学，你好 没有数字

老师我的是跨年了的哦，就是这个费用本身是23年的，但是我是24年用以前年度损益调整了这个费用，在24年写的分录借：以前年度损益调整，贷;银行存款，，老师假如我的做法是这样还是按照你上面这样填吗？

同学，你好 嗯嗯，是的

老师就是这种做法你做过没有，就是23年的费用不够，在24年的时候把24年的票做入给23年先，24年的票再找，，这个时候的报税就会这样子

同学，你好 不是，是23年的费用，但是23年没有开发票也没有做账，24年开具的发票，这是23年的业务，所以用以前年度损益调整来做分录

对，，老师你这样子报过税没有，，因为有老师和你是不同的做法，，1另外一个老师是说账载金额不要填，只填税收金额和调减金额100，，他说要是账载金额和税收金额都填了就没有调减企业所得税了

同学，你好 你是要做23年的汇算清缴，还是24年的汇算清缴？？

老师我是假如我在24年做23年的清缴

同学，你好 那你23年没有做以前年度损益调整这个科目，那账载金额就是0 因为23年要扣除，税收金额100

老师可以多解释一下吗，，我有点不太明白

同学，你好 现在23年看 23年没有做以前年度损益调整这个分录，那账载金额就是0，就是没有账上体现，所以是0 因为23年要扣除，这是23的费用，所以税收金额100

老师那调减金额有数没有，