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老师好,我上个月计提工资时,应发工资计提金额是对的,但是有个员工考勤扣款忘了扣,结果发的全工资,发完发现了,员工又退回公户里了,现在我这个数字咋平?能不能在上月的计提里面把应发工资减少了?

2023-12-25 17:21
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2023-12-25 17:24

你好同学,员工又退回公户里借:银行存款 贷:管理费用-工资

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快账用户8091 追问 2023-12-25 17:34

那个我知道,现在是我多计提了!工资多发了的这步咋做?能不能改上月的分录?

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齐红老师 解答 2023-12-25 19:20

你好,不用改上月的分录,上月月底冲回多计提的就行。

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借银行 贷应付职工薪酬工资, 借应付职工薪酬工资,借管理费用工资负数
2023-12-25
你好同学,员工又退回公户里借:银行存款 贷:管理费用-工资
2023-12-25
同学好 多计提的冲回就可以了,做相同分录的负数
2022-03-03
您好,同学,计提数字是应发工资的金额
2023-05-08
同学,你好 是的,要冲销计提的
2024-11-28
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