老师好，我上个月计提工资时，应发工资计提金额是对的，但是有个员工考勤扣款忘了扣，结果发的全工资，发完发现了，员工又退回公户里了，现在我这个数字咋平？能不能在上月的计提里面把应发工资减少了？

老师没看明白…我上月计提金额和当月发放的金额对的上，但是实际是考勤扣款忘了扣，所以现在员工退回公户里了！那直接做借银行存款借管理费用—职工薪酬负数这样行不行？之前的分录不动了！

退到公司账户，银行存款增加，应付职工薪酬工资减少了，是不是借银行存款贷应付职工薪酬工资怎么还看不懂，那你多计提的工资是不是得红冲？多计提的第二个分录不就是吗？ 还有哪一个看不懂，哪一个不理解，哪一个说一下。

那也就是说我这个月发工资分录按照计提金额做，但是员工退回公户里工资按照下面的分录做是吗？

对的是的是的是的 工资表里面体现这个考勤扣款不就行了

工资里面体现这个考勤扣款？

同学，你有什么疑问吗？ 你工资表里面不提现的话，你怎么知道扣了他钱 这个不需要教吧

工资表里面体现了！就是公式拉错了，导致多发了

照我上面的分录来做账，五处理就可以的，其他的不用处理啊。

那我直接做借银行存款借管理费用—职工薪酬负数可以吗？

你这个分录我没有看懂。

老师给我说的是借银行存款贷应付职工薪酬工资借应付职工薪酬工资借管理费用工资负数，我把中间的应付职工薪酬工资省略了

可以的，不行不行不行。

不可以的，不行不行不行。

啊？那咋办

按照上面的来做就是了，在一个在里面做。

那应付职工薪酬工资借方和贷方都不需要加—号吧

没有写复数的就不要添加-

好的谢谢老师