老师好！去年的房租发票其中一张让房东冲红了！然后今年又重新开了一张，金额不变，就是分成两张开了。那现在我收到重新开的发票咋做账呢？
去年的做了成本费用的吗？如果是的话，借利润分配未分配利润，应交税费，应交增值税进项，贷应付账款。
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老师，我上月开了两张发票，但是做账是做到一个凭证里面的，现在是这个月冲红了其中一张，又重新开了一张金额少的，这样我应该怎么入账
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老师好！去年的房租发票其中一张让房东冲红了！然后今年又重新开了一张，金额不变，就是分成两张开了。那现在我收到重新开的发票咋做账呢？
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老师，红冲了一张2月的发票，然后又重新开了一张，2月的账务已经做了，那现在怎么做账，是把开了票的做账，然后红冲的再做成调多少号凭证，还是说直接这笔就不用做了，重新开的个红冲的抵消了
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去年收到一张费用发票。已入账。今年对方核算是多收我们费用了，今年对方要红冲重新开。重新开的数额小于去年那张发票，是不是要补交企业所得税？
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老师，旅游行业，差额计税，科目余额表未交增值税怎么调和做分录，账里需要交税，税务里不需要交税，实际成本大于要抵扣的税，所以不用交，那怎么做账呢！
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老师：公司是使用小企业会计准则，施工企业，1）例如2024年的1到6月份，付人工费，做了分录是：借：工程施工—人工费，贷：应付职工薪酬，然后月底结转成本，做的分录是：借：主营业务成本，贷：工程施工—人工费，这样对吗？但是7.8两个月份没有工程做了，但为了留住员工，依然发放了工资，做了分录：借：工程施工—人工费，贷：应付职工薪酬，那么月底了，要怎么结转呢？2）9月份又接到工程了，这个工程做到2025年2月份才结束，每个月都是做：借：工程施工—人工费，贷：应付职工薪酬。发放工资时，借：应付职工薪酬，贷：银行存款……月底结转：借：主营业务成本，贷：工程施工—人工费，这样的分录对吗？这样到2025年2月份工程结束，成本是包含2024年9—12月份的人工费，2025年1-2月份的人工费，那么税局会认同2024年的9—12月份的这部分人工费的成本吗？这部分个税是在2024年申报的
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去年的做了，那张发票红冲了！得进项税转出吧！
对的，是的，你上面问的是重新开的发票怎么做？我只回复的正数发票呀？
那老师能不能再讲下冲红的发票咋做？
借应付账款，贷利润分配未分配利润、应交税费、应交得得税进项转出。
那能不能只做一笔进项税的，冲红做借应交税费进项税转出100借银行存款—100 现在收到发票借应交税费进项税100贷银行存款100
你好，银行存款退钱了，收钱了吗？
没有……老师看这是之前会计去年做的分录
银行房款改称应付账款。
那按老师讲的分录应付账款二级科目我得重新设，之前没有用过
那也得设置，反正银行存款就是不行。
好吧！谢谢老师！我想设预付账款可以吗？因为这个月预付了明年的一部分房租，直接都用预付账款—房东，可以吗？
可以的，只要是我来科目就行。
好的谢谢老师耐心解答！
不用客气，工作愉快。