老师，22年的房租是23年1月付的，做账到23年1月费用里面了，可以吗？房租发票还没有开过来，可以算作23年的费用吗汇算清缴再调增

23年1月做的凭证，写的是22年的房租，这个可以算是23年费用吗

可以的，这个不妨碍的核算

那23年的房租是今年12入账还是明年1月入账？

入明年，这样就连续起来了

就是说，今年的费用是可以入账到下一年的是吗老师

是的，可以的这个实际上

好的，凭证直接借管理费用-房租，没有摊销可以吧

可以的，也可以摊销处理的

这种算是一整年的费用，不涉及跨年可以不摊销是吧老师

可以不摊销，企业自己决定

老师，记账软件没有选择重分类，今年12月结账后，可以从24年一月开始改资产负债表公式改成重分类的报表吗，后面都是重分类的，之前都是不重分类的，改了的话，那一季度申报时会涉及到期初余额跟上年不一致有没有影响？

不好意思这个不熟悉

就是问问您，明年资产负债表期初余额跟改后的不一致有没有影响，包括税务局申报的，也会提示不一致吧，一季度申报时可以手动改期初余额吗？

不可以的，必须一致这个

那我后面还是不重分类报表呢老师，应收账款是负数有影响吗

不需要重分类的好一些的

之前没有选择重分类，后面就不能选了吗老师，应收账款是负数没有影响吗？有老师说要选重分类报表，到底是选重分类还是不重分类啊