演示账套

老师，公司不搞了，今天卖了固定资产，我发现有台发电机，钱没给完，也没开票，这里固定资产折旧也没入账，怎么办

2023-12-27 11:12

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2023-12-27 11:12

可以在现在补上的。

齐红老师解答 2023-12-27 11:12

但是你的折旧不允许抵扣所得税。

快账用户5687 追问 2023-12-27 11:14

老师，怎么补，2021年9月买的，我是从2021年10月开始算折旧吗？

齐红老师解答 2023-12-27 11:14

借固定资产，贷银行存款，然后折旧，不借利润分配未分配利润待累计折旧。

快账用户5687 追问 2023-12-27 11:18

老师，这个折旧2023.12月的，我是要从2021年10月累计算吗？比如这台发电机23000，那按三年折，就是23000/36*26=16611.11这么多的折旧吗？

齐红老师解答 2023-12-27 11:20

可以的，可以这么做的。

快账用户5687 追问 2023-12-27 11:21

好的，谢谢老师

齐红老师解答 2023-12-27 11:21

不用客气，工作愉快。

可以在现在补上的。

2023-12-27

你要么报废，要么销售出去。

2025-07-14

反记账到去年12月补提就是了，然后，重新报送报表

2022-02-28

学员你好，两个处理，一个冲减固定资产，另外一个就是这部分转营业外收入

2022-11-05

你好；做处置即可；一、将要处置的固定资产转入清理分录内借：固定资产清理　　累计折旧贷：固定资产二、发生清理费用时：借：固定资产清理贷：银行存款、等三、处置的收入借：银行存款等相关科目贷：固定资产清理；应交税费-应交增值税-销项税四、清理净损益 1、如果是净收益借：固定资产清理贷：资产处置损益 2、如果是净损失借：资产处置损益贷：固定资产清理

2023-06-26