暂估主营业务成本分录为，借 主营业务成本 贷 应付账款暂估，次月冲暂估 借 应付账款暂估 贷 主营业务成本，有个问题，这一来二去 成本不就被冲掉了吗。
收到发票再红冲哦 借主营业务成本负数 贷应付账款暂估负数 然后按发票再做 借主营业务成本 贷应付账款
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Q
就是我做暂估成本的时候：借：主营业务成本，贷：应付账款——暂估款 收到发票时：借：主营业务成本，贷：应付账款 红冲暂估成本：借：红字主营业务成本，贷：红字应付账款——暂估款 这样做帐可以吗？
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建筑行业，发票没有来，需要暂估成本，分录对不对，1.暂估成本 借主营业务成本 贷应付账款-暂估应付款 2.来发票 借工程施工 贷银行 同时结转成本 借主营业务成本 贷工程施工 同时冲暂估 借主营业务成本 负数 贷应付账款-暂估应付款 负数
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Q
去年暂估了，一笔分录，借主营业务成本，贷应付账款，暂估，今年怎么冲销
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上一年暂估成本分录为，借主营业务成本（暂估），贷应付账款（暂估），今年4月收到票，如何冲销呢？
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Q
暂估主营业务成本分录为，借 主营业务成本 贷 应付账款暂估，次月冲暂估 借 应付账款暂估 贷 主营业务成本，有个问题，这一来二去 成本不就被冲掉了吗。
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哦哦明白了，也就是收到票后 先做一张冲暂估 然后再做这笔业务。但比如12月我做的暂估成本，次月冲到下一年度了。
所得税有无影响
对的 是这个意思的 这个没有影响
老师 如果这样，好比暂估到23年十二月的成本，所得税汇算清缴的时候是算为23年的，24年冲掉后重新做 又算到了24年吗。
同学你好 没有呀 你24年红冲和蓝字正好冲抵了
谢谢老师糊涂了
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