暂估主营业务成本分录为，借 主营业务成本 贷 应付账款暂估，次月冲暂估 借 应付账款暂估 贷 主营业务成本，有个问题，这一来二去 成本不就被冲掉了吗。
收到发票再红冲哦 借主营业务成本负数 贷应付账款暂估负数 然后按发票再做 借主营业务成本 贷应付账款
-
Q
就是我做暂估成本的时候：借：主营业务成本，贷：应付账款——暂估款 收到发票时：借：主营业务成本，贷：应付账款 红冲暂估成本：借：红字主营业务成本，贷：红字应付账款——暂估款 这样做帐可以吗？
-
Q
建筑行业，发票没有来，需要暂估成本，分录对不对，1.暂估成本 借主营业务成本 贷应付账款-暂估应付款 2.来发票 借工程施工 贷银行 同时结转成本 借主营业务成本 贷工程施工 同时冲暂估 借主营业务成本 负数 贷应付账款-暂估应付款 负数
-
Q
去年暂估了，一笔分录，借主营业务成本，贷应付账款，暂估，今年怎么冲销
-
Q
上一年暂估成本分录为，借主营业务成本（暂估），贷应付账款（暂估），今年4月收到票，如何冲销呢？
-
Q
暂估主营业务成本分录为，借 主营业务成本 贷 应付账款暂估，次月冲暂估 借 应付账款暂估 贷 主营业务成本，有个问题，这一来二去 成本不就被冲掉了吗。
热门问答 更多>
-
公司分红，需要哪些资料附件？
-
老师，我们公司在异地做项目。挂靠了一个公司。那个公司要我们先预缴增值税，然后才开票给对方公司。 那不应该先开票再预缴吗？还是先后都可以。
-
我单位是13税率的一般纳税人，不开票金额是25895，加收6个点，如何计算开票金额
-
老师物业公司开给企业的电费发票是否要征收印花税？超市开收据给企业的上架费（其他现代服务）是否要交印花税？按什么税目征收？
-
请问（自然人投资或控股）和自然人独自的区别？
-
老师，小规模纳税人怎么升级为一般纳税人？能网上操作吗？操作流程是什么? 大概多久能办下来？
-
合并报表计算投资收益的时候不用扣除逆流交易的未实现部分的损益吗
-
办公室买的绿植应该入什么科目？管理费一办公费可以吗？
-
伙食费包含了厨师的工资，因为这伙食费是有2家公司承担的，平时的食材费是A公司付款，厨师的工资是B公司付款，现在A公司要收B公司的伙食费，B公司要收A公司 的厨师的工资的一半，B公司的做法对吗？
-
生产退料时间选出入库日期还是实际出入库日期或者制单日期？
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
哦哦明白了，也就是收到票后 先做一张冲暂估 然后再做这笔业务。但比如12月我做的暂估成本，次月冲到下一年度了。
所得税有无影响
对的 是这个意思的 这个没有影响
老师 如果这样，好比暂估到23年十二月的成本，所得税汇算清缴的时候是算为23年的，24年冲掉后重新做 又算到了24年吗。
同学你好 没有呀 你24年红冲和蓝字正好冲抵了
谢谢老师糊涂了
满意请给五星好评，谢谢