就是我做暂估成本的时候：借：主营业务成本，贷：应付账款——暂估款 收到发票时：借：主营业务成本，贷：应付账款 红冲暂估成本：借：红字主营业务成本，贷：红字应付账款——暂估款 这样做帐可以吗？

老师 我想问下缺成本票的情况下 现在没有业务 有没有好的建议啊

老师 我想问下个人代开发票的交的个税显示是1.3的经营所得税 这个是要次年1-3还是3-6做汇算啊

老师：2026年1月交的2025营业账簿印花税，直接列支1月份的费用，还是需上年利润调整？谢谢！

个体工商户。每个月利润都分红，那么是每个月都要申报税吗？还是大征期申报就可以？

老师好，1月份的增值税还没报，我在系统里勾选的进项抵扣发票，并申请了统计，今天又开了几张票，我撤销了统计，为什么未勾选进项里没有1月份勾选的进项票呢？因为增加了销项税，要增加抵扣的进项，除了1月中旬勾选的，我再勾选增加的进项行不行呢？如果不行，该咋办呢？

老师，您好，工资一个公司是工资薪金一个公司是劳务报酬，都已交税，个税汇算清缴的时候还用补税吗

老师，请问，第一个问题外贸公司调汇是调哪些科目？第二个问题外贸公司的外币银行账户需要天调汇吗？第3个问题在实际工作当中收到外汇是以收到外汇日期作为汇率，还是以每月第一个工作日日期作为汇率入账呢？

股权转让变动怎么做，求流程指引，谢谢

外账上班的老师，麻烦说下，谢谢。 外账公司，比方说，客户增值税税负2.54%，结果1月份进不了材料导致全额纳税（2万）按以往来说，年总共才交5千不到。那么1月开出去的，还是得进来发票抵利润，那么我该怎么计算进票叫客户开回来，后面11个月都全额抵扣不交税了。就是账上又得永远得滞留多交税的这部分发票？（开票金额又少，又小）

外账公司，比方说，客户增值税税负2.54%，结果1月份进不了材料导致全额纳税（2万）按以往来说，年总共才交5千不到。那么1月开出去的，还是得进来发票抵利润，那么我该怎么计算进票叫客户开回来，后面11个月都全额抵扣不交税了。就是账上又得永远得滞留多交税的这部分发票？（开票金额又少，又小）