你好可以 不能抵扣的
问题一:老师我想问一下房租合同如果因为支付逾期支付给对方的违约金对方也是需要给我们开发票的对吗?开的类目也是和给我们开租赁费发票开到一起,一样的类目,专票的话我们也是可以正常抵扣对吧? 问题二:老师比如我们房租合同提前解约支付的违约金,对方也需要给我们开发票,开的类目也是和租赁费金额加在一起开,进项可以正常抵扣对吗? 以上两种情况的分录为:借:管理费用-房租租赁费 应交税费-应交增值税(进项税) 贷:银行存款对吗? 问题三:如果我们公司签约艺人,签订的是艺人合同,那是不是就可以不给对方上社保,对方需要给我们开发票,我们需要给他代缴个人所得税,就是属于劳务合同类型啦对吗?
北京丰达贸易有限公司为增值税一般纳税人,增值稅稅率13%,准备与北京爱佳实业有限公司签订销售合同,合同金额为1000万元(不含税)。针对合同内容,税务会计给出了以下两个方案:方案一:合同约定采用销售折扣方式,约定付款期限为30天,如果对方在10天内付款,将给予对方3%的现金折扣(计算基数不含税费)。方案二:合同约定采用折扣销售方式,给予3%的折扣,并将合同约定付款期限缩短为10天。同时,在合同中约定,购货方超过10天付款加收33.9万元(含税)的违约金。(开票时,将销售额和折扣额在同一张发票的“金额”栏中分别注明)注:假设该批商品的成本为750万元,进项税额为97.5万元,不考虑附加税,以上两个方案客户都能接受。求各方案10天内付款和10天后付款的主营业务收入、主营业务成本、财务费用、利润总额、增值税销项税额、进项税额
老师,合作伙伴有项目挂在我们公司做,客户付款到我们公司后,我们支付合作伙伴佣金(业务提成)。具体操作是,合作伙伴给我们公司开发票,我们公司对公转账给他们。 现在我们公司有位副总说,项目没有结束客户付款到我们公司,不可以支付对应的业务提成(以前的操作是回多少款,就按约定好的比例支付业务提成),要等到项目全款收完后才可以支付提成。如果合作伙伴急等钱用就让对方写借条,作为借款支付给个人。 现在有两个疑问:1、有的合作伙伴在提供借条的同时,也提供了发票+对应的名义合同,这些发票+合同怎么处理?2、如果合作伙伴只提供借条,我们先挂其他应收账款,待到合同款全部收清后,再清掉借款,让对方开票。这种情况下是不是必须先让合作伙伴将前期借款转回(这账面做借款收回),然后再依据发票付款?
3.公司与F公司签订一项产品安装劳务合同,安装期为6个月,合同价格为360万元,F公司在订立合同时预付劳务款项150万元,并须在安装过程中支付进度款。除非胜利公司末能按承诺履约,否则F公司无权终止合同。如果F公司在进度款到期时未能履行其支付已承诺进度款的义务,则71/公司在已完成相关工程的情况下有权获得合同规定的所有已承诺对价至年末已实际发生的成本为72万元(假定均为应付职工薪酬)完成劳务估计还将发生成本为108万元,胜利股份有限公司采用累计已发生的成本占预计总成本的比例确定履约进度。假设不考虑相关稅要求:根据上述资料,编制胜利公司必要的会计分录。【以万元为单位】(1)预付劳务款项时的会计分录;(2)确认合同履约成本的会计分录;(3)计算履约进度=()(4)确认劳务合同收入(5)确认相应劳务成本。
已经付了款,但是对方没有开具发票,应付账款应该怎么平账?已经收到货物,已经拿到法院判决书,成本是否照常结转?成本可以税前抵扣吗?可以照常开出销售发票吗?老师解答产红官方答疑老师@职称:注册会计师你好,正常结转成本,但是不允许抵扣企业所得税。借库存商品贷应付账款,借主营业务成本贷库存商品。可以开销售发票的。追问提交不了,只能这样那老师,如果开出了销项,那所对应的进项可以抵扣吗?
老师,自产自销的那种合作社,那个增值税不是都免了吗?那做分录时,借:应收账款 贷:主营业业务收入 增值税就不需要做了吧
老师麻烦问一下新公司法那个实缴问题,像我们公司2018年成立的,那我实缴什么时候完成?
老师麻烦问一下,我每个月给同一个客户开四张发票,我做凭证的时候,可以记合计金额吗,比如主营业务收入我把几张发票合在一起,计合计数,这样可以吗?还是必须一张发票对应一张凭证呢,谢谢老师
股权转让认缴注册资本2000万,实交为0,0元转让,需要交印花税吗
老师,我单位现在使用的电包括光伏发电和电业局的电,使用电有a车间b车间,现在知道光伏发电的数量,上网电量,电业局的电量电费,b车间使用光伏和电业局的电量为30000度,如何计算出a车间用了多少电业局的电,用了多少光伏的电,b车间用了多少电业局的电,用了多少光伏的电
异地项目个税一般是啥时候才开始申报呢
老师,我们公司是生产制造企业,总会请一些外来人员帮忙加工制造,但是这些人不给我们公司开票,我可以直接给他们申报工资呢
麻烦图片这个老师说下谢谢
辛苦图片这个老师说下谢谢
老师,企业增资减资,债转股都必须要去税务大厅办理然后更换营业执照,对吧