老师，请问一下，2017年报了一个人的工资薪金所得，这个人不是公司的人，他现在投诉公司，然后我们去更正个人所得税申报表是不是也要更正企业所得税申报表啊

企业所得税申报表只更正当年的？还是后面的都要更正

这个后面的也是都需要更正的。

那账怎么调整

这个你账上当时是怎么做的呀？

计提的时候，借，管理费用-职工薪酬 贷 应付职工薪酬-应付工资 应付职工薪酬-工会经费

就把这个冲销了就可以

冲销金额多少钱？每个月都有5000

如果就是这个人的话都需要冲销

老师，不明白

就是说你们做的这个人多少月的工资，这个都是需要冲销

那他是每个月5000，每个月都冲销还是说就合计冲销一笔合计数就行？

你冲销一个合计数就可以了

那他企业所得税怎么弄

需要去修改之前的纳税申报表，该交税交税

当年的企业所得税报表更正，后面的报表呢

后面的就不需要再调整了

调整企业所得税年报就可以了吧