老师，我租办公室每月付对方租金，每月交租开发票的，从6月开始对方没给我开发票，现在12月份，对方开一张发票是6个月的租金。那我怎么出分录了，之前每月都出借:管理费用 -租赁费 贷:银行存款 那这张发票放在12月的账里就行了吧

我之前1月至6月是借:管理费用-租赁费 贷:银行存款 但是1月至6月没收到发票

你好，第一个是红冲暂估，第二个是做发票的。

因为这个银行房款没有回单，用一个往来科目来代替就行。

现在12月对方开7月至12月的租金在一张发票上了

可以的，可以这么做的，之前是暂估，现在红冲暂估在做发票。

我付租金，银行有回单，我就做借:管理费用-租赁费 贷:银行存款 只是缺发票

12月份补开之前的发票过来

你好，那现在是不是应该红冲之前的，然后再做发票的。

之前没有发票，那现在收到了发票，是不是应该这么做？

我之前的没放在其他应付款

你红冲暂估的时候，这个发钱不是没有退回来，我给你解释了，你不能借银行存款，贷管理费用吧，因为没有银行回单，你没有收到钱。

红冲的时候通过其他应付款，不用通过银行存款是吧