老师，我们的销售药品的药店 A店帮B店代刷医保 医保钱下月才到账 9月份刷的，我做账的时候，已经把代刷的收入减掉了 10月份钱到账了， 我做账的时候，做分录的时候，还需要把这笔钱减掉吗

9月份代刷15000，分录是这样做的（帮代刷的收入） 借：主营业务收入 -15000 贷：其他应付款A 8000 其他应付款B 7000 10月份收到医保钱30000，但是钱没有转给A/B，该怎么做分录，剩下的不会做了.... 借：银行存款 30000 贷：其他应付款A 8000 其他应付款B 7000

同学你好 借其他应付款Ａ 借其他应付款Ｂ 贷银行存款

老师，钱没有转AB哦，也是你说这样做吗

没有转不用做的哦

老师，你说的不用做，是指10月份收到钱后，不用做减少收入的分录？ 就是后面你发我的分录不用做？

嗯 没有打款给他们就不用做

不做的话，这样我的利润会虚高呢 我想要体现真实的利润，该怎么办

往来科目不影响利润的

老师，结账后，利润高了很多，就是多了帮代刷的钱 但是报表的银行存款和银行对账的存款金额又一样 这是怎么回事呢

代刷的不做收入就不涉及利润的呀 往来科目不涉及利润

代刷不做收入 但是钱代刷的钱会打进公账哦（医保那边打的）

我9月份是这样做的，是不是就把收入减掉了？ 借：主营业务收入 -15000 贷：其他应付款A 8000 其他应付款B 7000

借方负数一万五吗 不对吧

老师，这-15000是因为做账的时候，结转损益结转不了（下图） 问了其他老师，让把收入填负数，才结转了 难道是因为填了负数，没有减到利润吗？

借：主营业务收入 -15000 贷：其他应付款A 8000 其他应付款B 7000 你这个分录是负数的话 那你贷方也得是负数呀 不然这个分录都不平的 都是贷方了

这个分录是上个月做的，如果不平，它又能结账呢 那我把这个分录都做成贷方负数？

同学你好 都是贷方正数分录不平

那要怎么调？ 哪边正数哪边负数？