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老师,我们公司以前有几百的留底税,现在公司项目都是即征即退项目。申报表里我把以前的那些留抵税给进项税额转出了,账套里一直挂在进项税里的,现在转出分录,以后都不用这个留抵税了,分录该怎么做呢?

2024-01-02 11:10
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2024-01-02 11:14

同学你好 是要进项转出吗

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快账用户5503 追问 2024-01-02 12:34

是的,把留底税额,进项转出,这个留底税很多年了。以后都用不着这个了。因为我们以前是一般项目征税,现在都是即征即退。所以这个又是不同项目,不好直接抵

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齐红老师 解答 2024-01-02 12:40

同学你好 那这个留抵 对应的项目抵扣

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快账用户5503 追问 2024-01-02 14:28

可以做进项转出,营业外支出吗!

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齐红老师 解答 2024-01-02 14:31

这个可以的 用不着可以

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同学你好 是要进项转出吗
2024-01-02
你好,这个只能你发生应纳税额时抵扣掉
2022-05-09
您好!有即征即退的不能申请留抵退税 3那里是可以的,留抵税额可以抵减以后的增值税,这个时候即征即退可以申请
2022-09-14
你好,借应交税费,未交增值税。营业外支出-税收滞纳金,贷进项税额 其实这个在报表上自动抵减就行了,不需要做凭证的。
2025-04-17
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