你好老师，我们是一般纳税人建筑服务，给工程方开发票工程方给我们付款，我做的主营业务收入，贷简易计税，我们给项目发放工资借主营业务成本，开外经证预缴税款是借应交税费贷银行，预缴税款我公司先垫付了，这个预缴税款项目要付给我们，我不清楚项目把这个预缴税款退给我们，是借其他应收，贷什么？
你好，充你的应交税费。或者是做营业外收入
-
Q
老师，我们之前给对方付了100万，我们当时做了借预付款，贷银行存款，但是现在对方给我们开票开了了120万，冲之前预付款就是借预付款100万，贷主营业务收入，应交税费-进项税，多了20万，这笔20万应该怎么做账呢
-
Q
老师你好 请问一下我们是一般纳税人工程有限公司 像项目上有些给了工资表我们从对公打款给工人了就记入 借：劳务成本 贷：银行存款 如果没有给工资表项目负责人就记入 借：预付账款 贷：银错 负责人提供给我们财务工资表了再把预付账款转入待放。借方放劳务成本哈老师？
-
Q
请问老师，我们外地有项目，项目上给我们你好老师，请问，我们是一般纳税人建筑公司做的业务是建筑服务，甲方给我们支付的劳务费，我们帮乙方代发工资，并收取管理费，我们是3%属于简易征收，我们异地有预缴增值税，，请问收到这个项目的甲方款是主营业务收入，借银行存款贷主营业务收入，应交税费，发放劳务费或者给乙方直接支付劳务费跟预缴增值税的会计分录是什么？还有本地的项目，收入跟异地是一样，那代乙方发放劳务费与给乙方转劳务费的，代发劳务费时其中有几笔退款，这个会计分录怎么做？
-
Q
请问老师，我们外地有项目，项目上给我们你好老师，请问，我们是一般纳税人建筑公司做的业务是建筑服务，甲方给我们支付的劳务费，我们帮乙方代发工资，并收取管理费，我们是3%属于简易征收，我们异地有预缴增值税，，请问收到这个项目的甲方款是主营业务收入，借银行存款贷主营业务收入，应交税费，发放劳务费或者给乙方直接支付劳务费跟预缴增值税的会计分录是什么？还有本地的项目，收入跟异地是一样，那代乙方发放劳务费与给乙方转劳务费的，代发劳务费时其中有几笔退款，这个会计分录怎么做？
-
Q
你好老师，我们是一般纳税人建筑服务，给工程方开发票工程方给我们付款，我做的主营业务收入，贷简易计税，我们给项目发放工资借主营业务成本，开外经证预缴税款是借应交税费贷银行，预缴税款我公司先垫付了，这个预缴税款项目要付给我们，我不清楚项目把这个预缴税款退给我们，是借其他应收，贷什么？
热门问答 更多>
-
请教郭老师帮忙回答问题，谢谢
-
股权变更、财务帐面要怎么做账面调整、之前实收资本200万、变更后实收资本还是200万，但是人变了，份额也变了、这个只要改个辅助核算就行了吗跟金额吗？
-
岀口免抵退是要先申报増值税，才可以申报免扺退吗？还是？顺序是？
-
老师，我们新成立了一家工程施工企业，主营修路这些，一般纳税人，小企业会计准则。我不太会工程施工的分录，以及预缴税金这些。您那边有之前整理好的分录吗，或者是有没有可以推荐的学堂里面的实操课呢
-
请教郭老师帮忙回答问题，谢谢
-
现接手一个企业 在2024年被评为D级纳税人，会影响现在的财务负责人吗？
-
老师，小型企业不应该是20%吗，怎么是25呢
-
老师，这个月开票，选择3%系统会提示是否放弃减税优惠，是不是选1%就行
-
支付购买设备款，怎么分录
-
老师，买的财务软件账套只能用5年，是记无形资产摊销吗？
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
郭老师新年快乐！不能冲减应交税费，因为我们的预缴税费是要抵减我们的开票税费的
实际是对方承担的话，那你做营业外收入吧。
营业外收入也不合适吧
这都是跟项目谈好的管理费收取，预交税费项目自己承担
你好，对方来承担你们单位缴纳的税款，你要么充做代收代付，充应交税费，你这要么做营业外收入，因为这个不是你单位实际承担的呀。
郭老师我们代收代付的会计分录怎么做？
借其他应收款，贷银行存款，收回来做相反的。
老师借应交税费，贷其他应收？再借其他应收贷银行？项目上给我们退回，借银行贷其他应收？是这样吗？
借应交税费预交增值税，贷银行 退回来借银行存款 贷应交税费预交增值税，做这个。
郭老师其他应收不做了是吗？
你好是的是的，不做啦。
郭老师会不会影响我们预缴税金跟我们开票税金之间的抵扣？
你好，不影响的，你增值税申报表里面照样可以抵扣。
郭老师我们还是按照接应交税费贷银行，刚问单位说，甲方付款的时候直接我们就扣回了，既然是我们收到甲方的款我们自己扣回来，就不用做别的分录了，你看这样行不？
可以的，可以这么做的。