演示账套

老师，兼职人员打款劳务费，怎么操作，对方没有发票，我们需要申报个税嘛

2024-01-02 16:51

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2024-01-02 16:54

是滴，需要申报劳务报酬个税，没有发票不能税前扣除

快账用户9928 追问 2024-01-02 17:17

怎么报，12月报吗，报工资吗，按月还是按次，费用谁交

齐红老师解答 2024-01-02 17:20

长期兼职可以按工资申报

快账用户9928 追问 2024-01-02 17:22

他这个一次性业务呢

齐红老师解答 2024-01-02 17:25

直接按劳务报酬申报，费用自己承担

快账用户9928 追问 2024-01-02 17:26

怎么操作？

齐红老师解答 2024-01-02 17:29

在自然人扣缴端，综合申报里边

快账用户9928 追问 2024-01-02 17:33

10月发生的没申报，可以在12月申报嘛

快账用户9928 追问 2024-01-02 17:34

受雇类型写什么

齐红老师解答 2024-01-02 17:35

选其他就是了的哈

快账用户9928 追问 2024-01-02 17:38

之前没报可以在12月一起申报嘛，12月工资1月做嘛

齐红老师解答 2024-01-02 17:41

按规定要按月申报的，不能合并申报

快账用户9928 追问 2024-01-02 17:59

10月发生，时间是10-1到10.31嘛

齐红老师解答 2024-01-02 18:02

是在支付的次月申报，时间就是1-月末

快账用户9928 追问 2024-01-02 18:07

申报显示应补退税2000多，不用公司先垫付嘛

快账用户9928 追问 2024-01-02 18:20

这种个人兼职劳务人员，为什么公司需要给他申报

齐红老师解答 2024-01-02 20:12

按税法规定，公司代扣代缴个税，意思是从支付的报酬中扣除

快账用户9928 追问 2024-01-03 09:22

公司支付，那你怎么说费用自己承担，公司费用已经全部支付了，怎么找对方要呢

齐红老师解答 2024-01-03 09:26

钱是公司支付的，你从要发的工资比如6000，扣下1000，再发工资5000，就是员工自己承担了

快账用户9928 追问 2024-01-03 13:04

一般纳税人小规模需要计提增值税附加税嘛

齐红老师解答 2024-01-03 13:58

交增值税和附加税就要计提的

是滴，需要申报劳务报酬个税，没有发票不能税前扣除

2024-01-02

按劳务报酬来申报个税的，这个做成本费用里面。11月份申报

2024-01-02

你好，可以制作发放变，按照劳务报酬申报缴税隔个税，增值税不缴纳的

2022-09-23

在个税系统申报的是劳务费，还需要向他们要发票。

2024-10-22

劳务报酬个税： 4000以下的：(开票金额-增值税-附加税费-800)*20% 4001-20000的：劳务报酬个税=(开票金额-增值税-附加税费)*(1-0.2)*20% 20001-50000的：劳务报酬个税=(开票金额-增值税-附加税费)*(1-0.2)*30% -2000 50001以上的：劳务报酬个税=(开票金额-增值税-附加税费)*(1-0.2)*40% -7000 没开票的，不考虑增值税和附加税费

2025-04-22