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老师,我们第一季度利润总额3512万,计提所得税878万,现在到年底了,利润总额2352万,因为第一季度交多了所得税,所以我就不用计提了,请问盈余公积我应该计提多少呢

2024-01-03 14:39
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2024-01-03 14:40

盈余公积就按照你们的净利润提就可以

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快账用户2277 追问 2024-01-03 14:56

2353*(1-25%)*0.1,对吧?不用管之前所得税对吧

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齐红老师 解答 2024-01-03 14:57

对,没错的,就是您说的这样

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快账用户2277 追问 2024-01-03 14:58

那我多交的所得税需要我在账面上冲减吗?

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齐红老师 解答 2024-01-03 14:58

多交的退费的时候再做做账就可以

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