11月账单仓储费8816，发票是12月才收到的，是开的专票，不含税金额是8316.98，11月计提费用是按不含税的金额计算提吗 借:管理费用—仓储费8316.98 应交税费—待认证进项发税额499.02 贷:其他应付款8816

取得的增值税专用发票是个人付款的 然后我们又用现金支付给个人的 借管理费用-运输仓储费 应交税费-增值税=待认证进项税 贷其他预付款-个人 借其他应付款-个人 贷库存现金 这样对吗

上个月计提房租，是借：管理费用111322.93，贷：其他应付款:111322.93，没有计提税费，这个月对方给我们开了发票，不含税金额是106022.86，税额是5301.14，含税金额111324，请问要怎样做账才能冲销之前的计提的房租啊？

11月应付某公司场地租赁费263.65，11月计提租赁费 借:销售费用-场地租赁费263.65 其他应应付款-某公司263.65 12月收到某公司开的租赁费专用发票，不含税金额251.1，税额12.55，价税合计263.65，冲销11月计提的费用 借:借:销售费用-场地租赁费-263.65 其他应应付款-某公司-263.65 再根据发票入账 借:销售费用-场地租赁费251.1 应交增值税进项税额12.55 贷:其他应付款-某公司263.65 借:其他应付款-某公司263.65 贷:银行存款263.65 老师看看是这样做吗

11月收到仓储物费发票，不含税价格8539.25，税费512.35，11月计提费用 借:管理费用-仓储费8539.25 应交税费-增值税进项税额512.35 贷:其他应付款-某公司 12月支付仓储费 借:其他应付款-某公司9051.6 贷:银行存款9051.6

11月账单仓储费8816，发票是12月才收到的，是开的专票，不含税金额是8316.98，11月计提费用是按不含税的金额计算提吗 借:管理费用—仓储费8316.98 应交税费—待认证进项发税额499.02 贷:其他应付款8816