老师，我们是做定制装饰公司，因为木作产品都是定制品，所有一般都要预付货款到一个平台，不过账号的供应商的对公账户。不过供应商开票，都是按照实际出库多少来开票，我能不能做外账的时候把预付的货款做到其他货币资金。我不想做到预付行不行。不是说，外账的预收预付这些科目金额最好不要太大。我刚刚看到从去年8月份，我们预付货款有90多万，供应商开票只有四十万。

您好，老师，我们公司是商贸企业，有些科目例如预付和预收账款，我就不想使用，用应收和应付代替，但是遇到一种情况，例如当月收到货也付款给供应商，当月的产品也做出来，结转了销售成本，两个月后才收到发票，一般付款是，借：预付账款贷银行存款，收到货借：原材料（一般纳税企业专票不含税）贷：应付账款—暂估，收到票后冲第二笔分录，再重新做一笔分录借：原材料 —不含税金额 应交税费—应交增值税—进项 贷预付账款 我的意思是怎么可以不使用预付账款，直接用应付账款呢，

老师，我们公司是一般纳税人，代理公司给我们公司做账时，把已收到但尚未开票的货款计入“其他应付款”科目，而不是计入“预收账款”说是计入预收账款就当月要交增值税，作为无票收入报税.请问对吗？还有把我们支付给供应商的货款但没有收到进项发票的计入“其他应收款”，而不是“预付账款”,这种做法也是不准确的吧？

老师，公司向银行贷款，下来贷款后受托支付到另外一家公司(而这公司与贷款公司之间实际并无购买业务，只是代收贷款)，因为多次贷款受托支付我发现这账上都走的预付账款，现在已经有一个亿了，报表中预付账款金额太大不好看，原来会计说预付账款大不好看那就将预付账款减少5000万，而将这减少的5000万做到报表存货中去，只改每次税务报表，账务不变，老师您看是就按实际出来的报表预付账款一个亿，还是说报表改成5000万预付账款，其余5000万做到报表存货中好呀？

老师，刚刚入职一个公司，老板2023.4月注册了一个一般纳税人。还没有建账套做账。我看到公司公户从2023.8月开始有业务发生，不过没有销售收入入账。8-12月份就几笔都是法人转了公户的实收资本，几个采购发票普票。几次预付给供应商货款。我能不能把这些所有发生的业务都从2024年1月建账套，做账。

老师，我们是做定制装饰公司，因为木作产品都是定制品，所有一般都要预付货款到一个平台，不过账号的供应商的对公账户。不过供应商开票，都是按照实际出库多少来开票，我能不能做外账的时候把预付的货款做到其他货币资金。我不想做到预付行不行。不是说，外账的预收预付这些科目金额最好不要太大。我刚刚看到从去年8月份，我们预付货款有90多万，供应商开票只有四十万。