老师你好，我在2023.12垫付办公费用2000元，发票已在2023年开具，出于一些原因，公司未及时在2023年报销这笔款项，准备2024年初报销。 请问2023年当时开具的发票应该怎么做账？ 请问2024年报销这笔款项时又该怎么做账？
可以的，因为金额小，直接计入管理费用，办公费贷银行存款就行了。
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公司是做咨询的，2020年发生了一次咨询服务，开具了发票，同时在当年确实了收入。但是在2022年，由于特殊原因，导致这笔款项需要退费，请问老师，我们应该怎样进行账务处理，以及发票处理？（一般纳税人该如何做？小规模该如何做？）
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老师你好，我在2023.12垫付办公费用2000元，发票已在2023年开具，出于一些原因，公司未及时在2023年报销这笔款项，准备2024年初报销。 请问2023年当时开具的发票应该怎么做账？ 请问2024年报销这笔款项时又该怎么做账？
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2022年代账公司有笔分录，借:库存现金，贷:其他应付款，后于2023年9月发现无该笔现金，固冲销借:库存现金-20000，贷:其他应付款-20000，但现在公司主管说这么冲有做假账的嫌疑，但2023年的第三季度报表已无法修改，请问，我这个怎么调整回来原来的分录？现考虑公账付20000出去，再让他在回到现金里去，备用金上有很多他支出的缺口，该怎么做为好？
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老师，你好，就是我们公司2019年收款一笔5万未开具发票，当时没有进账套就没有这家公司的数据，但是现在又跟他开这笔发票并且已经开具，我们应该怎么做分录呢？
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我们公司是一般纳税人企业去年发生一笔业务，当时以为这笔款项无需支付了就转消了: 借:应付账款10000元 贷:营业外收入10000元，今年又说这笔款项不能转销要全额冲回这笔业务，用“以前年度损益调整”这个科目怎么做具体的会计分录？当时2023年利润是亏损的，所得税费用科目是否涉及？具体怎么做会计分录？（不知道正确做法的不要回，否则差评举报！！！！）
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请问老师2022年和2023年利润不超过100万的企业所得税实际税率分别是多少呀？
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请问老师2022年和2023年利润不超过100万的企业所得税实际税率分别是多少呀？
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老师，因为企业所得税收入确认时点跟增值税的收入确认时点不一样，导致产生了50多万的差异，税审让我自己补了一个50多万收入的账，导致应收账款虚增了50多万，我能不能用以前年度损益调整这个科目来平应收账款的账
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老师，2023年已开具的发票当年未报销，当年不做账吗？
你好 没报销不记账
2023年发票已开具，费用已发生，合同已签订，不应该按照权责发生制处理吗
你好 没报销没有数才不记的 有数据就可以记
有数据，2000元。所以在2023.12月应该怎么做账？
你好是的可以的 没错 借费用，贷应付
老师那2024年报销的时候，借应付，贷银行吗
对的这样处理是正确的对的。
好的谢谢
客气的，祝您工作学习愉快。