老师你好，前期我们公司支付了一笔费用，由于没开进发票所以记入了费用，现在确认开不进票了，想冲减出来，应该怎么冲减，分录应该怎么做，谢谢！
你好，学员，找到之前的凭证，做相反分录就好。跨年的话，汇算清缴改笔费用调增就好。
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老师好，我们是小规模，核定征收最近有笔以前的货款20万我没有进帐发票，已经开出去了普票，做账时能用工资费用来抵吗这个会计分录应该怎么做？谢谢老师回复
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老师，税负包含附加税吗？ 你好，增值税税负率=增值税纳税金额/收入*100% 增值税税负是不包括附加税和印花税的 老师，之前因为对方开错税号，但进项登了，现在怎么调账 进项登记了，有没有勾选？ 红冲原来的分录，正确的发票进来再做一遍分录 开错税号，没有勾选 红冲原来的分录，正确的发票进来再做一遍分录 之前的代账登记了一个进项（错误税号金额），（借：原材料应交税费_待抵扣进项税额贷：应付账款某某公司）可是，现在这个应付账款的某某公司科目没有了，应该怎么调
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老师您好，我这边前期做了2笔账，借其他应收款-22000 贷银行存款-22000，当时是没有发票入账，后面又做了笔借管理费用-研发支出-22000 贷预提费用-高新服务费 现在发票来了，我要入账，该怎么做， 借：预提费用-高新服务费 22000 应交税费进项税额-640.78 贷：其他应收款 22000 这中间差的640.78我要怎么借贷平衡，谢谢
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老师你好，前期我们公司支付了一笔费用，由于没开进发票所以记入了费用，现在确认开不进票了，想冲减出来，应该怎么冲减，分录应该怎么做，谢谢！
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老师好，我公司代a公司支付给b公司一笔费用，这笔费用本不该我们公司承担，b公司收到我公司的钱，也给我们开了发票，这个发票我们已经进行认证，也用于抵扣了，现在我们要从b公司将这笔钱要回来，应该怎么操作呀？
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请问公司借款给集团公司（香港的），集团公司还本金和利息，利息部分公司是不是免征增值税啊？
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1. 序时账是什么，（平时没做账，代账公司只报税了，年报，汇算都是根据税务申报数据来的），这种情况，怎么弄呢， 2. 还有科目余额表，需要1-12月的，需要有期初，期末，本期发生数据， 连续3年的数据，这个如何弄呢，简便方法有吗？就这几天需要上交
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老师，去年以借款入账做的装修工程，借方:工程施工 贷方:其他应付账款 现在要把这部分借款转成工程款，合规吗？账务怎么处理？
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你好老师，小规模企业4-6月份开了79万普票，要交多少增值税是减掉30万免税金额，超过部分按1%交 还是按照79万交啊？
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四川工商年报里社保本期实际缴费金额包含个人部分吗
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公司股权转让和变更法人，操作股权转让的时候，在税务提交股东会决议和公司章程写股权变更信息。法人变更信息不需要体现吧
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如果一个合同中既有供货，安装，施工，调试，检测，那么开发票应该开几个点的
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外贸企业，运费问题，国内的头程运费是按照提货时间筛选当月的数据进行汇总计提，表格数据一直都在补充，举个例子，1月我运费计提了100块，二月运费计提了200块，然后三月去筛查1月的时候，1月的运费又多了50块，在3月当下看1月的数据我就少计提了，然后，每个月都有少计提的部分，账面上我应该如何去调整，然后在确认运费结转的时候，又是按照产品销售的情况去结转的，然后科目的余额是体现的哪部分差异自己弄不太清楚了，请老师分析下，少计提的部分我应该如何调整，科目余额主要是哪部分数据？
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之前做的借 管理费用 贷 应付账款A 如果做反分录 应付账款又挂着账了 怎么平应付呢
你好，学员，看你之前的描述不是支付了一笔费用吗？为什么还有应付账款呢
不敢意思老师，我表述有误。是支付了一笔钱，现在确定对方不给开票，我把这笔钱记入了借:管理费用 贷:应付账款，现在想冲减出来，应该怎么做分录，谢谢
你好，学员，支付了一笔钱，那之前的分录应该是借：管理费用，贷：银行存款，就是不太明白为什么还有挂应付账款呢。
你好，学员，这笔分录不做账务处理了，确定没有发票，汇算清缴时候这笔费用调增。
老师您的意思是调表不调账对吗？那以后年度汇算清缴的时候是不是都要把这笔钱调出来？谢谢
你好，学员，你的理解是正确的。
那我可以调账，填表吗老师，不然每年都要想着这个事！老师如果可以调账的话，应该怎么调？
你好，学员，调账也是要调表的，发票没有回来你可以做预付款，但是后续发票回不来你要做到费用去，表也要调增。