老师你好，前期我们公司支付了一笔费用，由于没开进发票所以记入了费用，现在确认开不进票了，想冲减出来，应该怎么冲减，分录应该怎么做，谢谢！
你好，学员，找到之前的凭证，做相反分录就好。跨年的话，汇算清缴改笔费用调增就好。
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老师好，我们是小规模，核定征收最近有笔以前的货款20万我没有进帐发票，已经开出去了普票，做账时能用工资费用来抵吗这个会计分录应该怎么做？谢谢老师回复
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老师，税负包含附加税吗？ 你好，增值税税负率=增值税纳税金额/收入*100% 增值税税负是不包括附加税和印花税的 老师，之前因为对方开错税号，但进项登了，现在怎么调账 进项登记了，有没有勾选？ 红冲原来的分录，正确的发票进来再做一遍分录 开错税号，没有勾选 红冲原来的分录，正确的发票进来再做一遍分录 之前的代账登记了一个进项（错误税号金额），（借：原材料应交税费_待抵扣进项税额贷：应付账款某某公司）可是，现在这个应付账款的某某公司科目没有了，应该怎么调
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老师您好，我这边前期做了2笔账，借其他应收款-22000 贷银行存款-22000，当时是没有发票入账，后面又做了笔借管理费用-研发支出-22000 贷预提费用-高新服务费 现在发票来了，我要入账，该怎么做， 借：预提费用-高新服务费 22000 应交税费进项税额-640.78 贷：其他应收款 22000 这中间差的640.78我要怎么借贷平衡，谢谢
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老师你好，前期我们公司支付了一笔费用，由于没开进发票所以记入了费用，现在确认开不进票了，想冲减出来，应该怎么冲减，分录应该怎么做，谢谢！
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老师好，我公司代a公司支付给b公司一笔费用，这笔费用本不该我们公司承担，b公司收到我公司的钱，也给我们开了发票，这个发票我们已经进行认证，也用于抵扣了，现在我们要从b公司将这笔钱要回来，应该怎么操作呀？
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老师，小规模企业如果季度收入超过90万会强制变成一般纳税人嘛？
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老师 您好 我目前是待业状态，因为身体原因休息了大概得快两年了。之前有过一年私募基金代理记账会计助理的经验，有初级会计证，但是现在也快忘没了。我打算学完四十期去找工作，准备往成本方向发展，之后也想走财务bp。请问这两个方向冲突吗？我要是往此方面准备，现阶段我把重点放在哪里呢，学习过程中要注意什么呢，后续我还要报什么课程吗？
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老师，这个月开票金额为5168636.32，税额为769574.52 ，税负率为3%，需要勾选多少进项发票
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老师，我的其他应付款都报表死活对不上咋办啊[流泪]
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老师，我这有三个门店，我三个门店现在都是个体执照，名字不同，法人不同，经营范围一致，我想了解下注册小规模企业有限责任公司执照我应该怎么用这个执照运营这三家门店最合理，我不懂这个企业执照，有什么说法吗？我注册资本就想做最低的
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之前做的借 管理费用 贷 应付账款A 如果做反分录 应付账款又挂着账了 怎么平应付呢
你好，学员，看你之前的描述不是支付了一笔费用吗？为什么还有应付账款呢
不敢意思老师，我表述有误。是支付了一笔钱，现在确定对方不给开票，我把这笔钱记入了借:管理费用 贷:应付账款，现在想冲减出来，应该怎么做分录，谢谢
你好，学员，支付了一笔钱，那之前的分录应该是借：管理费用，贷：银行存款，就是不太明白为什么还有挂应付账款呢。
你好，学员，这笔分录不做账务处理了，确定没有发票，汇算清缴时候这笔费用调增。
老师您的意思是调表不调账对吗？那以后年度汇算清缴的时候是不是都要把这笔钱调出来？谢谢
你好，学员，你的理解是正确的。
那我可以调账，填表吗老师，不然每年都要想着这个事！老师如果可以调账的话，应该怎么调？
你好，学员，调账也是要调表的，发票没有回来你可以做预付款，但是后续发票回不来你要做到费用去，表也要调增。