老师， 公司2022年度缴纳附加税的时候只是记了借：应交税费-城建税，贷：银行存款，没有计提税金及附加，我想在2023年12月的账上做调整，你看一下我做的对吗？
您好，这分录是没错的，你好的这个
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附加税计提的时候； 借：主营业务税金及附加， 贷：应交税金/城建税/教育附加/地方教育附加 缴纳的时候账务处理是； 借：应交税费—附加税/城建税/教育附加/地方教育附加 贷：银行存款。 结转时； 借：本年利润 贷：营业税金及附加---应交营业税营业税金及附加-----应交城建税营业税金及附加----教育费附加 请问老师我做的对吗？还请问结转是财务软件自动结转还是必须会计自己做一笔结转会计分录呢？
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3月份计提税金及附加：借：税金及附加189.39 贷：应交税费---城建税 189.39，纳税申报时依照“六税两费”减免政策，税金及附加共申报了55.35,4月份缴纳税金及附加55.35，借：应交税费---城建税55.35贷银行存款55.35，那四月份的调整分录是什么，可以完整的写一下分录吗
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老师，2022年12月份的账，我没做计提附加税。到2023年1月补计提2022年12月账，我这样做账：借：以前年度损益 514.29 贷：应交税费-城市维护建设税257.14 应交税费-教育费附加154.29 应交税费-地方教育费附加102.86 这样做账对吗？
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老师， 公司2022年度缴纳附加税的时候只是记了借：应交税费-城建税，贷：银行存款，没有计提税金及附加，我想在2023年12月的账上做调整，你看一下我做的对吗？
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老师，我做2024年一月凭证时，一月银行回单有扣2023年12月的附加税和2023年10-12月所得税，12月增值税，那会计科目应该是：借：税金及附加，贷应交城建税，贷应交教育附加，贷地方教育费附加，然后再借应交城建，教育附加，地方教育附加，贷银行；借应交所得税，贷银行；借应交-转出未交，贷应交-未交，借应交-未交，贷银行，对吗？
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您好，老师，我这边客户分为国内客户和国外客户，然后在国外客户中再细分一般贸易客户，阿里巴巴平台客户和中国制造网平台客户，最后在一般贸易客户下面细分马来西亚，日本，新加坡和中国香港，中国澳门，我这样建立国外客户档案是否可行？有没有不妥的地方？麻烦老师给我一些实务经验，以便我了解怎样进行客户分级和建立档案
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那我申报2023年第四季度所得税的时候，不用做别的处理了吧？
这个的话是不需要在处理的