老师， 公司2022年度缴纳附加税的时候只是记了借：应交税费-城建税，贷：银行存款，没有计提税金及附加，我想在2023年12月的账上做调整，你看一下我做的对吗？
您好，这分录是没错的，你好的这个
-
Q
附加税计提的时候； 借：主营业务税金及附加， 贷：应交税金/城建税/教育附加/地方教育附加 缴纳的时候账务处理是； 借：应交税费—附加税/城建税/教育附加/地方教育附加 贷：银行存款。 结转时； 借：本年利润 贷：营业税金及附加---应交营业税营业税金及附加-----应交城建税营业税金及附加----教育费附加 请问老师我做的对吗？还请问结转是财务软件自动结转还是必须会计自己做一笔结转会计分录呢？
-
Q
3月份计提税金及附加：借：税金及附加189.39 贷：应交税费---城建税 189.39，纳税申报时依照“六税两费”减免政策，税金及附加共申报了55.35,4月份缴纳税金及附加55.35，借：应交税费---城建税55.35贷银行存款55.35，那四月份的调整分录是什么，可以完整的写一下分录吗
-
Q
老师，2022年12月份的账，我没做计提附加税。到2023年1月补计提2022年12月账，我这样做账：借：以前年度损益 514.29 贷：应交税费-城市维护建设税257.14 应交税费-教育费附加154.29 应交税费-地方教育费附加102.86 这样做账对吗？
-
Q
老师， 公司2022年度缴纳附加税的时候只是记了借：应交税费-城建税，贷：银行存款，没有计提税金及附加，我想在2023年12月的账上做调整，你看一下我做的对吗？
-
Q
老师，我做2024年一月凭证时，一月银行回单有扣2023年12月的附加税和2023年10-12月所得税，12月增值税，那会计科目应该是：借：税金及附加，贷应交城建税，贷应交教育附加，贷地方教育费附加，然后再借应交城建，教育附加，地方教育附加，贷银行；借应交所得税，贷银行；借应交-转出未交，贷应交-未交，借应交-未交，贷银行，对吗？
热门问答 更多>
-
企业所得税税负怎么算？
-
公司老板微信转账给我钱，用来支付公司的一些小额支出，请问一部分钱能走库存现金吗？
-
老师，公司买的洗洁精做到办公用品合适，还是福利费合适
-
五线城市怎么就业，老师给个建议
-
老师，我们物业公司购买的保安工作服直接入主营业务成本吗还是管理费用
-
郭老师，个税扣缴申报中存在收入不中断费用中断情形，这个是什么意思
-
老师，请问一下，如果把期初数据未交增值税改成了零，还要改那里试算才会平
-
我们公司的内账都是用表格在做，没有做凭证，要给不同的司机付很多地方的运费，这种怎么管理不会弄错
-
老师我们是做盘扣租赁的，之前买来的盘扣有一部分没有发票所以没入账，现在入账的话怎么做会计分录
-
老师，5月开发票给对方，16500元发现金额开少了，应该是26500， 6月可以补开1万吗？在六月怎么做账呢，库存就是一台而已，谢谢老师
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
那我申报2023年第四季度所得税的时候，不用做别的处理了吧？
这个的话是不需要在处理的