演示账套

如果用法定盈余公积去弥补今年的亏损，1、做账借盈余公积贷利润分配未分配利润对吗？2、这样做账是不是只影响资产负债表，不影响利润表，会造成两报表之前勾稽关系差这个弥补数字？

2024-01-05 10:37

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2024-01-05 10:37

是的，就是你那样做的，不用管那个所谓勾稽关系

快账用户2305 追问 2024-01-05 10:38

好的谢谢

齐红老师解答 2024-01-05 10:41

不客气，祝你工作顺利！如果感觉满意的话，麻烦给个五星好评哦。

是的，就是你那样做的，不用管那个所谓勾稽关系

2024-01-05

1，这里是资产负债表和就表的关系。 2，实际用第二公式就可以了，第一公式里面就是没考虑分配利润和以前年度损益调整部分的 3，也是可以的，你这两表这些数据一致就是可以的，这个公式你怎么写，怎么变形都不影响的

2020-10-30

同学您好！如果23年净利润16万，且之前三年连续亏损，那么在结转到贷方“利润分配-未分配利润”时，应先弥补以前年度的亏损。弥补后，若未分配利润余额为正数，则按该正数的10%提取法定盈余公积。提取时，需编制相应的会计分录。

2024-03-06

你好这样对报表没有影响的

2019-06-26

你好，提取法定盈余公积分录：借：利润分配--未分配利润，贷：盈余公积--法定盈余公积，所以所有者权益金额不会变，只是分配到不同的科目里了，以前年度损益调整不会反应在当期利润表，最终到利润分配-未分配利润中。

2021-04-22

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