分公司注销，资产负债表里的应收预付，应付预收，应付职工薪酬，未分配利润科目余额，怎么调平，可以都转到总公司的账上吗
你好不可以的，应付的如果支付不了你需要计入营业外收人核算
-
Q
老师，我新入职，以前的会计做的账里面，去年少计提应付职工薪酬借方52万，导致借方余额52万，我借未分配利润，贷应付职工薪酬，但是资产负债表不平啊，请问是什么原因呢？
-
Q
天明公司2022年8月31日部分账户余额(单位:元)如表所示:借方余额贷方余额账户7800库存现金158000银行存款24000其他货币资金58000原材料13000周转材料121000库存商品36800生产成本52000预付账款5000011000应收账款30000预收账款50000应付账款566900应付职工薪酬本年利润55100要求:(1)计算资产负债表中“货币资金”项目的金额。利润分配(2)计算资产负债表中“存货”项目的金额。(3)计算资产负债表中“应收账款”项目的金额。(4)计算资产负债表中“未分配利润”项目的金额。
-
Q
、黄河公司2019年12月31日有关资料如下：总账和所属明细科目账户借方贷方账户（单位：元）总账账户.借方贷方应收账款2000-A公司2400-B公司400预付账款4000-C公司4600-D公司600预收账款1000-E公司1200.-F公司200应付职工薪酬400本年利润20000.利润分配1000-未分配利润1000库存现金1000银行存款966000原材料500000生产成本120000库存商品160000固定资产800000累计折旧168000要求:计算填列资产负债表中下列项目金额1.货币资金2.应收账款3.存货4.固定资产5.应付职工薪酬
-
Q
请问一下我要注销公司，然后资产负债表还剩余其他应付款跟未分配利润，怎么调平账上不挂金额
-
Q
分公司注销，资产负债表里的应收预付，应付预收，应付职工薪酬，未分配利润科目余额，怎么调平，可以都转到总公司的账上吗
热门问答 更多>
-
现在注册公司要产权证，是复印件吗，上传哪几页
-
老师，我刚刚进这家公司上班，老板跟我说这周要开通社保，还要对快递费，想到我都焦虑了，这月还要申报工商年报，老师给点思路怎么办呀？
-
老师，开具房屋租赁发票现在开票分类是生产生活服务类了吗，要重新维护开票项目赋码了吗
-
老师好，请问商品和服务税收分类编码现在没有“现代服务”了吗？我现在选择这个项目名称提示错误，原因是找不到这个税收分类编码
-
建筑公司接了一个工程，临时工的工资应该怎么申报，按工资薪金申报可以吗
-
老师：老板给的发票 ， 体育服务击球3280元可以入业务招待费吗？
-
高新技术企业申请有啥好处
-
老师，在哪个平台可以查税务局更新后的税收分类编码呀？之前物业管理服务是企业管理服务，今天开票系统提示说分类编码不对了。
-
老师，我想问下，现在餐饮行业给客户开发票，大类都改了。改成 生产生活服务 餐饮服务 餐费这种了吗
-
老师，促销服务费，选哪一个税收分类编码比较合适吗
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
那预付应收可以做营业外支出吗，这样对冲
可以的，必须平了才可以
现在是预付应收大于预收应付，这样调的话注销会不会有风险，需要哪些材料作为原始凭证呢
没有原值凭证这样冲的
或者把可以对冲的部分冲掉，然后多余的应收部分转到总公司，可以吗
往来账可以总公司，因为分公司本身不具有法人资格
那应付的不能转到总公司吗
可以，注销前公告需要！债权人同意就可以