我现在正在报第四季度的企业所得税，第三季度因为挣钱了，也计提了也交了，金额是9275.35，第四季度又亏钱了，这样按全年累计算出来应该计提3533.71我第四季度该怎么做账呢
你账上是多计提了吗
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老师我是小规模，我第一二季度是亏损7000多，我企业所得税报表上都报的0，第三季度盈利了15000，我直接就按这个报了第三季度的企业所得税，交了375，后来发现企业所得税报表中都是年累计数，我就把报表改成整确的了，但是只需交195块钱就可以，但是我已经交了375，可以直接抵减下个季度的企业所得税么，我第四季度盈利了，怎么体现在报表中
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老师，就是我第四季度财报错了，也就是我所得税也申报错了，应该怎么办啊？现在我又填写了年度汇算也提交了
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老师你好，我把第四季度的企业所得税更正了一下人数，然后汇算清缴的时候累计预缴的企业所得税带不出第四季度的金额了，怎么弄呢？本来四个季度都有交所得税的，现在汇算清缴那里只带出了三个季度的？这是怎么回事呢？
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我现在正在报第四季度的企业所得税，第三季度因为挣钱了，也计提了也交了，金额是9275.35，第四季度又亏钱了，这样按全年累计算出来应该计提3533.71我第四季度该怎么做账呢
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你好，我们公司前三个季度是盈利的，计提了企业所得税，利润表所得税有金额，现在第四季度是亏损的且本年累计是亏损的，那之前计提的企业所得税要怎么做账呢？
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对多计提了
其实一二季度报表数据都是0第三季度才开始开票挣钱，第四季度又亏了
然后第四季度不知道怎么记账报税了
多计提的先红冲了就可以 亏损的正常做账结转 亏损了不用计提所得税
先把三季度那张凭证红冲了，第四季度再按本年累计重新计提？
前三季度多计提的金额红冲 第四季度的是亏损不用计提
您的意思是只冲多的部分是吗
对的 只冲减多计提的部分
那这样利润表中所得税费用一栏是负数？
嗯 这个是负数了哦