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您好,请问,小规模纳税人开增值税专票,有些开的3%税率,有些开的1%税率,减按1%税率的要怎么填写申报表呢?

2024-01-05 15:14
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2024-01-05 15:14

需要的专票的,需要填写减免的2%。

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快账用户1674 追问 2024-01-05 15:15

是要填哪些表格,哪些地方呢?

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齐红老师 解答 2024-01-05 15:16

应纳税减征额还有减免明细表、本期发生额、实际抵扣金额。

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快账用户1674 追问 2024-01-05 15:17

好的,谢谢,账务处理的话,有要处理吗

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齐红老师 解答 2024-01-05 15:18

减免的2%不需要做账务处理。

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需要的专票的,需要填写减免的2%。
2024-01-05
您好,是的,您的理解非常正确。开票按1%开具。
2020-11-23
你好,填写在第一行和第三行,然后再填写减免表,再填写主表应纳税额减征额。
2023-04-12
你好 你们需要交税的吗?
2021-04-13
你好!同学看一下老师的如下图,减免性质代码自己选一下
2022-04-20
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