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请问老师,下面表中的数据怎么填,各表达什么意思,请举例说明

请问老师,下面表中的数据怎么填,各表达什么意思,请举例说明
2024-01-06 10:27
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2024-01-06 10:41

你好!账面价值:本列填报纳税人按照国家统一会计制度规定确定的清算开始日的各项负债账面价值的金额。 计税基础:本列填报纳税人按照税收规定确定的清算开始日的各项负债计税基础的金额,即负债的账面价值减去未来期间计算应纳税所得额时按照税收规定了以扣除金额的余额 清偿金额:本列填报纳税人清算过程中各项负债的清偿金额。

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快账用户3513 追问 2024-01-06 10:51

资产负债表和利润表都是0,现在要办注销,要填清算企业所得税申报,但保存空表系统不允许,怎么办

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齐红老师 解答 2024-01-06 10:51

你好!输入零呢 资产负债表和利润表都是0,现在要办注销,要填清算企业所得税申报,但保存空表系统不允许,怎么办

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快账用户3513 追问 2024-01-06 11:00

就是填0,不可以,系统提示清算组不能为空

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快账用户3513 追问 2024-01-06 11:01

我知道怎么回事了

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快账用户3513 追问 2024-01-06 11:02

说的是清算组,清算组可以写法人名字吗

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齐红老师 解答 2024-01-06 11:04

你好!可以的。 说的是清算组,清算组可以写法人名字吗

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你好!账面价值:本列填报纳税人按照国家统一会计制度规定确定的清算开始日的各项负债账面价值的金额。 计税基础:本列填报纳税人按照税收规定确定的清算开始日的各项负债计税基础的金额,即负债的账面价值减去未来期间计算应纳税所得额时按照税收规定了以扣除金额的余额 清偿金额:本列填报纳税人清算过程中各项负债的清偿金额。
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